Het einde van het jaar nadert, en dit betekent vaak een drukke periode voor veel ondernemers. Maar het is ook dé kans om nog fiscale voordelen te benutten en je bedrijf klaar te stomen voor groei in het nieuwe jaar. De Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) bied je de mogelijkheid om slim te investeren in bedrijfsmiddelen en daarbij flink te besparen op je belasting. Door nu actie te ondernemen, kun je je winst verlagen, investeren in je bedrijf en tegelijkertijd je belastingdruk verminderen. Maar dan moet je wel op tijd zijn. Dus waar wacht je nog op?
Wat is de KIA en waarom is het belangrijk?
De KIA is een aantrekkelijke belastingaftrek die bedoeld is om ondernemers te stimuleren te investeren in bedrijfsmiddelen. Dit zijn zaken die je nodig hebt om je bedrijf draaiende te houden, zoals machines, gereedschappen, of digitale tools.
Hieronder vind je een overzicht van de tarieven en bedragen voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) in 2024:
Bron: Belastingdienst – Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek 2024
Belangrijk: Om in aanmerking te komen voor de KIA, moet je in een jaar minimaal €2.800 (exclusief btw) uitgeven aan investeringen. Hoe meer je investeert (tot een bepaald maximum), hoe groter het belastingvoordeel.
Hoe werkt het?
Stel dat je in 2024 investeert in een nieuwe softwaretool van €3.000. Dankzij de KIA mag je een deel van deze investering aftrekken van je winst. Dit betekent minder belasting betalen én een waardevolle toevoeging aan je bedrijf.
Let op: Niet alle bedrijfsmiddelen komen in aanmerking. Zaken als grond, goodwill en auto’s voor privégebruik zijn uitgesloten. Check daarom altijd de lijst van de Belastingdienst of vraag hulp van je CijferAdviseur.
Waarom nu investeren in de KIA?
Het einde van het jaar is hét moment om je investeringen van het afgelopen jaar nog eens goed onder de loep te nemen. Misschien heb je al investeringen gedaan, maar is het slim om deze nog aan te vullen zodat je boven de drempel van €2.800 uitkomt en van de KIA kunt profiteren. Door je investeringen goed bij te houden, krijg je inzicht in wat je al hebt bereikt en waar er nog ruimte ligt om te optimaliseren.
Door samen te werken met een boekhouder of een CijferAdviseur zorg je ervoor dat je administratie altijd op orde is en kun je optimaal profiteren van de fiscale voordelen.
1. Breng je behoeften in kaart
Welke tools, machines of andere bedrijfsmiddelen heeft jouw bedrijf nodig? Kijk naar wat je processen kan versnellen, verbeteren of verduurzamen.
Voorbeeld: Werk je met verouderde apparatuur? Een nieuwe printer of productieapparaat kan niet alleen je efficiëntie verbeteren, maar ook fiscaal voordeel opleveren.
2. Maak een investeringsplan
Zorg dat je een duidelijk overzicht hebt van wat je wilt kopen en wat het gaat kosten. Houd rekening met de minimale drempel van €2.800 excl. btw én de mogelijkheden voor extra belastingvoordeel bij verduurzaming (zoals de MIA of EIA).
3. Combineer slim
Als je al bijna aan de drempel zit, overweeg dan een extra investering om de €2.800 te halen. Kleine aankopen kunnen hierbij helpen, zoals software, gereedschap of kantoormeubilair.
Goed om te weten: zakelijke uitgaven lager dan €450 exclusief btw mag je in principe in één keer aftrekken. Duurdere zaken moet je over meerdere jaren afschrijven. De kosten die gemaakt zijn bij de oprichting van je bedrijf kun je ook aftrekken.
Andere aftrekopties die je niet mag missen
Naast de KIA zijn er andere interessante fiscale regelingen waar je van kunt profiteren. Hier zijn er een paar die mogelijk op jouw situatie van toepassing zijn:
Energie-investeringsaftrek (EIA)
Investeer je in energiebesparende bedrijfsmiddelen, zoals zonnepanelen of isolatie? Dan kun je via de EIA een deel van je investering aftrekken én besparen op energiekosten.
Milieu-investeringsaftrek (MIA)
Voor ondernemers die kiezen voor milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen, zoals duurzame machines of elektrische voertuigen, biedt de MIA belastingvoordelen. De MIA en KIA kun je vaak combineren.
Willekeurige afschrijving (Vamil)
Met de Vamil mag je zelf bepalen hoe en wanneer je afschrijft op milieuvriendelijke investeringen. Handig als je cashflow wilt optimaliseren.
Hoe bereid je je investeringen voor?
Succesvol investeren is meer dan een aankoop doen. Hier zijn drie praktische tips om je voor te bereiden:
- Controleer je budget: Zorg dat je financiële ruimte hebt om te investeren. Overweeg leasing of externe financiering als je eigen middelen beperkt zijn.
- Kies slimme bedrijfsmiddelen: Ga voor investeringen die direct waarde toevoegen aan je bedrijfsvoering, zoals automatisering, verduurzaming of uitbreiding.
- Werk met een CijferAdviseur: Een financieel plan opstellen, je investeringen fiscaal optimaliseren, of gewoon sparren over je mogelijkheden? Wij denken graag met je mee.
De tijd dringt: haal meer uit je jaar
Met de feestdagen in zicht is nu hét moment om nog snel te profiteren van fiscale voordelen. Door strategisch te investeren in je bedrijf kun je niet alleen groeien, maar ook je belastingdruk verlagen. De KIA is een mooie eerste stap, maar vergeet de andere regelingen niet. Ze kunnen jouw investeringen nog waardevoller maken.
Ben je benieuwd wat er mogelijk is voor jouw onderneming? Neem vandaag nog contact op met een CijferAdviseur. Samen zorgen we dat jij maximaal profiteert van jouw investeringen en fiscale voordelen.