Auteur: Stefan Coelen

Even in het kort; De impact van de val van het kabinet op ondernemersplannen

Het kabinet is sinds eind mei 2025 demissionair. Dat betekent dat lopende zaken nog worden afgehandeld, maar politiek gevoelige onderwerpen voorlopig op de plank blijven liggen. Denk aan belastinghervormingen, arbeidsmarktmaatregelen en klimaatplannen: die schuiven op. In sectoren zoals landbouw, bouw en het mkb zorgt dat voor onzekerheid. Deze pauze betekent niet dat alles stilstaat – maar wél dat jij als ondernemer bewust moet kiezen: waar stuur je nu op, en wat houd je in de gaten voor straks?

Wat verandert er niet?

Ondanks de demissionaire status blijven bepaalde veranderingen gewoon van kracht. Wetgeving die al is goedgekeurd, wordt doorgevoerd. Dit blijft ongewijzigd:

• Minimumloon stijgt per 1 juli 2025: deze verhoging is al bekrachtigd en gaat gewoon door.
• Zelfstandigenaftrek wordt verder afgebouwd: in 2027 daalt deze naar 900 euro. Jaarlijkse afbouw loopt door.
• Lopende subsidies zoals SLIM en MIA/Vamil blijven beschikbaar: mits niet expliciet stopgezet, blijven bestaande regelingen actief.

Kortom: wat wettelijk al is vastgelegd, blijft gewoon doorgaan. Daarom is dit een goed moment om met je adviseur te kijken naar je fiscale planning, investeringsbeslissingen en de subsidies waarvoor je nu al in aanmerking komt. Kleine aanpassingen kunnen veel verschil maken – en zorgen dat je klaar bent voor wat er wél nog komt.

Nieuwe plannen voorlopig in de ijskast

Omdat het kabinet demissionair is, schuiven plannen die nog niet wettelijk zijn vastgelegd op. Politiek gevoelige thema’s worden ‘controversieel’ verklaard en pas behandeld na de kabinetsformatie. Voor ondernemers betekent dat onder andere:

• Aanpassingen in box 2 en 3: het verhogen van het aanmerkelijk belang-tarief of het doorvoeren van de vermogensaanpak wordt opgeschort.
• Zzp-wetgeving: de invoering van minimumtarieven, zelfstandigenverklaring en het aanpakken van schijnzelfstandigheid worden uitgesteld.
• CSRD-verplichtingen voor kleinere bedrijven: de verdere uitrol van deze rapportageplicht schuift mogelijk op.

Deze onderwerpen verdwijnen niet – ze worden uitgesteld. Door je nu al te verdiepen in de mogelijke veranderingen, kun je straks sneller schakelen wanneer de plannen weer opgepakt worden. Denk aan het verzamelen van relevante data, het sparren met je adviseur en het volgen van ontwikkelingen binnen je branche. Zo voorkom je verrassingen én verspil je geen tijd zodra het politieke spel weer op gang komt.

Wat betekent de val van het kabinet voor ondernemers?

De huidige situatie vraagt om duidelijkheid én flexibiliteit. Enerzijds weet je dat bestaande regels blijven gelden. Anderzijds weet je dat nieuwe regelgeving in de lucht hangt, maar voorlopig wordt uitgesteld. De kunst is om daarin koers te houden én vooruit te kijken.

Stel jezelf de vraag: waar liggen nu kansen om te optimaliseren, te investeren of te versnellen? Denk bijvoorbeeld aan:

• Fiscale strategie herzien: past je rechtsvorm en winstverdeling nog bij de afbouw van de zelfstandigenaftrek?
• Subsidies benutten: van SLIM tot energie- en innovatie gerelateerde regelingen. Wat past bij jouw plannen?
• Voorbereiden op CSRD: al rapporteren is nog niet verplicht, maar ketenpartners vragen steeds vaker naar je duurzaamheidsinspanningen.

Strategische rust, zonder stil te staan

Het lijkt alsof alles on hold staat, maar dit is juist het moment om achter de schermen stappen te zetten. Denk aan het versterken van je administratie, een betere urenregistratie of het plannen van investeringen die nu nog onder gunstige voorwaarden kunnen. Wie nu anticipeert, wint straks tijd.

En ook belangrijk: blijf communiceren. Naar je medewerkers, klanten en leveranciers. Juist in tijden van onzekerheid maak je het verschil door transparantie en daadkracht.

Hoe CijferAdvies je hierbij helpt

Bij CijferAdvies houden we de politieke en fiscale ontwikkelingen continu in de gaten. We vertalen wat er speelt naar jouw situatie. Geen vaag beleid, maar praktische impact op jouw bedrijf. Samen zorgen we dat jij voorbereid bent – en wendbaar blijft.

Wij helpen je onder meer met:

• Strategische sessies over je fiscale en juridische positie
• Inzicht in subsidies en regelingen waar je nú al recht op hebt
• Ondersteuning bij verduurzaming en personeelsbeleid

Wat kun je nu concreet doen?

1. Plan een adviesgesprek: bespreek je plannen en strategie voor de rest van 2025.
2. Breng je cijfers en administratie op orde – zo ben je flexibel als nieuwe regels ineens ingaan.
3. Gebruik bestaande regelingen: kijk of je via SLIM, WBSO of MIA/Vamil kunt investeren in groei.

Blijf dus niet afwachten – beweeg vooruit, ook als de politiek even stilstaat.

Snel aan de slag met de MIT-subsidie

Geen tijd om te verdwalen in subsidieformulieren? Hier is wat je moet weten:

• Voor wie? mkb-bedrijven met plannen op het gebied van AI of duurzaamheid.
• Wat krijg je? Tot € 350.000 subsidie voor R&D-samenwerkingsprojecten.
• Deadline? Aanvragen kan tot en met 27 mei 2025.
• Wat moet je doen? Samenwerken met minimaal één mkb’er of kennisinstelling én een goed plan aanleveren.

Heb je een concreet idee liggen, of denk je aan vernieuwing binnen je bedrijf? Dan is dit hét moment om er werk van te maken. Wij helpen je daar graag bij.

Wat is die MIT-subsidie eigenlijk?

De MKB Innovatiestimulering Topsectoren (MIT) is er voor ondernemers die willen innoveren, maar niet het budget hebben van een multinational. In 2025 ligt de nadruk op AI en duurzaamheid – twee thema’s waar het mkb vaak nog zoekend in is, maar die wél kansen bieden voor onderscheidend vermogen én kostenbesparing.

De regeling stimuleert vooral samenwerking: je moet het project met minimaal één andere mkb’er uitvoeren. Nog beter is samenwerking met kennisinstellingen of hogescholen. Het gaat niet om een simpele subsidie voor “iets nieuws”, maar echt om vernieuwing met maatschappelijke impact.

Wie komt in aanmerking?

De eisen zijn helder:

• Je bent een mkb-bedrijf, gevestigd in Nederland.
• Je werkt samen met minstens één andere mkb’er.
• Het project richt zich op toegepast onderzoek en ontwikkeling.
• Thema’s moeten aansluiten bij de landelijke topsectoren, waarbij AI en duurzaamheid expliciet zijn benoemd.

Aanvragen doe je bij de RVO, maar let op: elke provincie kan extra eisen stellen. In Noord-Holland bijvoorbeeld ligt de nadruk op haalbaarheidsstudies rond AI-toepassingen.

Wat levert het op?

Afhankelijk van de projectvorm kun je een subsidie krijgen tot € 350.000, met een vergoeding tot 45% van de kosten. Dat is serieus geld. En het geeft je ruimte om bijvoorbeeld:

• Een prototype te ontwikkelen met behulp van AI.
• Slimme energieoplossingen te testen voor je bedrijf.
• Samen met een partner nieuwe software of tools te bouwen.

Succesfactoren bij aanvragen

Een subsidieaanvraag is geen invuloefening. De meeste afwijzingen gebeuren op drie punten:

Onvoldoende samenwerking – Het moet écht een gedeeld project zijn, niet twee parallelle initiatieven.

Gebrek aan focus – Zorg dat je doel helder en meetbaar is. “We willen iets doen met AI” is niet genoeg.

Te vage begroting – Wees concreet. Laat zien waar het geld heen gaat, en waarom dat logisch is.

Tip van de adviseur

Werk samen met een subsidie-expert die weet wat de beoordelaars willen zien. Dat vergroot je slagingskans enorm. Bij CijferAdvies kunnen we een eerste subsidiescan tijdens het kennismakingsgesprek doen.

Inspiratie: wat fictieve praktijkvoorbeelden

Een logistiek bedrijf uit Groningen liep al langer rond met het idee om routeoptimalisatie slimmer te maken via AI. Ze vonden via hun branchevereniging een mkb-softwarebedrijf dat ervaring had met machine learning. Samen schreven ze zich in voor een MIT-aanvraag. CijferAdvies helpt met het opstellen van het projectplan en begroting. Binnen drie maanden wordt de aanvraag goedgekeurd en kunnen ze starten met een pilot die nu al resulteert in minder brandstofkosten én tevreden chauffeurs.

Een familiebedrijf in de voedingsindustrie uit Brabant wilde reststromen beter benutten en keek naar sensortechnologie. Tijdens een innovatie dag in hun regio raakten ze in gesprek met een lector van een hogeschool. Met die samenwerking in de hand, en wat extra scherpte vanuit hun adviseur, dienden ze een MIT-voorstel in. Dat werd gehonoreerd, mede dankzij de sterke maatschappelijke component van hun project: minder verspilling én duurzame productinnovatie.

Waarom nú aanvragen?

De deadline is 27 mei 2025. Dat klinkt als ‘volgende maand’, maar in subsidieland is dat morgen. Een aanvraag voorbereiden kost al gauw twee weken. Zeker als je nog een partner moet vinden.

CijferAdvies helpt je bij:

• Een eerste subsidiescan
• Het opstellen van de aanvraag
• Het vinden van partners (kennisinstellingen, bedrijven)
• Het opzetten van een projectbegroting

Samengevat:

• De MIT-subsidie 2025 richt zich op AI en duurzaamheid in het mkb.
• De subsidie is tot € 350.000 en loopt t/m 27 mei.
• Samenwerking en concrete plannen zijn de sleutel tot succes.
• Een goede aanvraag vraagt voorbereiding – begin nu.

Wil je weten of jouw project in aanmerking komt? Of wil je even sparren over een goed plan? Laat het ons weten. Bij cijfers hoort nu eenmaal advies. En bij innovatie hoort subsidie.

Wat moet je weten?

Je runt bijvoorbeeld een bouwbedrijf met een klein team en een paar betrouwbare dieselbusjes. Alles draait goed, tot het moment dat je begin dit jaar toe bent aan een nieuwe bestelauto. Wat je dan ontdekt? Je moet ineens duizenden euro’s extra aan bpm betalen. Een kostenpost waar je niet op zat te wachten.

Vanaf 1 januari 2025:

• Betaal je bpm bij aankoop van een nieuwe bestelauto.
• Alleen emissievrije bestelauto’s (zoals elektrisch) zijn nog vrijgesteld.
• De hoogte van de bpm hangt af van de CO₂-uitstoot.

Wat kun je nu doen?

• Breng je wagenpark in kaart: heb je de komende jaren vervangingen nodig?
• Overweeg de overstap naar elektrisch en check subsidiemogelijkheden.
• Laat je goed adviseren over de kosten, financiering en alternatieven.

Waarom deze bpm-wijziging ondernemers hard raakt

De bpm-vrijstelling was jarenlang een vaste waarde voor ondernemers. Nu die vervalt, betekent dat: extra kosten bij iedere nieuwe, niet-elektrische bestelauto. En dat kan flink oplopen – soms tot wel €12.000 per voertuig, afhankelijk van de uitstoot.

Voor ondernemers met meerdere voertuigen wordt dit een serieuze kostenpost. Vooral in sectoren zoals bouw, installatie of logistiek, waar mobiliteit cruciaal is. De impact op je cashflow is direct voelbaar.

Juist daarom is het slim om vooruit te denken. Moet je voertuigen versneld vervangen? Of is het beter om over te stappen naar elektrisch rijden? Welke alternatieven zijn er en welke regelingen kun je benutten?

Uitzonderingen en vrijstellingen

Elektrische bestelauto’s zijn nog steeds vrijgesteld van bpm. Daarmee zijn ze op papier aantrekkelijker, maar in de praktijk is het soms zoeken naar het juiste model. Denk aan actieradius, laadcapaciteit en beschikbaarheid.

Toch zijn er interessante voordelen:

• Je bespaart bpm.
• Je kunt gebruikmaken van MIA, VAMIL en SEBA.
• Elektrisch rijden is vaak goedkoper in gebruik.

Elektrisch vs. diesel: wat is voordeliger?

Een elektrische bestelauto is in aanschaf duurder, maar valt vaak goedkoper uit in gebruik. Denk aan lagere energiekosten, minder onderhoud en het vermijden van bpm. Daartegenover staat dat de actieradius en laadcapaciteit beperkt kunnen zijn – en dat modellen soms lastig leverbaar zijn.

Een dieselbestelauto lijkt op korte termijn goedkoper, maar je betaalt nu wél bpm. Daarbij kunnen toekomstige milieu zones of heffingen in steden de kosten verder opvoeren.

Laat je goed informeren over beschikbare modellen, levertijden en subsidiemogelijkheden. Houd rekening met de voorraadtekorten en stijgende kosten die in sommige sectoren al merkbaar zijn. Maak een concreet plan dat past bij jouw bedrijfsvoering, zodat je voorbereid bent en niet voor onverwachte uitgaven komt te staan.

Wat kost de bpm ondernemers nu?

De bpm op nieuwe, niet-elektrische bestelauto’s wordt sinds 2025 berekend aan de hand van de CO₂-uitstoot. De Belastingdienst gebruikt hiervoor een vaste formule:

Bpm = €40,91 + (€66,91 × het aantal gram CO₂ per kilometer)

Stel: je koopt een dieselbestelauto met een uitstoot van 180 gram CO₂ per kilometer. Dan ziet de berekening er zo uit:

€40,91 + (180 × €66,91) = €12.063,11 bpm

Dit bedrag betaal je boven op de aanschafprijs en btw. En let op: deze bpm is per voertuig. Heb je een heel wagenpark, dan loopt de totale kostenpost snel op.

Wil je exact weten wat dit voor jouw situatie betekent? Gebruik dan de rekenmethode op de officiële site van de Belastingdienst. Zo krijg je een indicatie van de bpm die je moet betalen bij aankoop.

Denk strategisch over je wagenpark

Stel jezelf deze vragen:

• Moet je dit of volgend jaar voertuigen vervangen? Kijk dan vooruit: welke bestelauto’s wil je vervangen, en wanneer?
• Kun je overwegen om nu al elektrisch te gaan? Denk aan gebruik, actieradius, subsidiemogelijkheden en beschikbaarheid van modellen.
• Zijn er leasemogelijkheden of kun je voertuigen delen? Dit kan liquiditeit vrijhouden en je flexibiliteit vergroten.
• Hoe beïnvloedt dit je investeringsplanning? Neem bpm mee in je meerjarenbegroting en onderzoek fiscale voordelen zoals MIA of VAMIL.

Veel ondernemers kiezen nu vanwege de bpm voor een hybride aanpak. Ze combineren elektrische voertuigen voor stedelijke ritten met brandstofmodellen voor langere afstanden. Ook plannen ze investeringen zorgvuldiger, vaak in overleg met hun adviseur. Zo benutten ze fiscale voordelen en voorkomen ze onverwachte pieken in hun uitgaven.

Ook tweedehands voertuigen kunnen een tijdelijke uitweg bieden. Let er wel op dat ook daar bpm betaald moet worden bij import of bij aankoop van jong gebruikte modellen uit het buitenland. De voordelen zijn dus beperkt, maar kunnen passen binnen je bredere strategie.

Welke subsidies zijn er beschikbaar?

Gelukkig hoef je niet alles zelf te betalen. De overheid ondersteunt ondernemers bij de overstap naar schonere voertuigen. Zo zijn er:

• MIA (Milieu-investeringsaftrek) – fiscaal voordeel bij investeringen in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen.
• VAMIL (Willekeurige afschrijving) – je mag een groot deel van je investering afschrijven op een moment dat jou fiscaal goed uitkomt.
• SEBA (Subsidieregeling Emissieloze Bedrijfsauto’s) – directe subsidie voor de aanschaf van elektrische bestelauto’s.

CijferAdvies helpt je bij het combineren van deze regelingen en zorgt ervoor dat je geen voordeel laat liggen.

Wat doet CijferAdvies?

Bij CijferAdvies helpen we ondernemers om financieel scherp te blijven. Ook als het gaat om je wagenpark. We kijken mee naar:

• De impact van bpm op jouw cijfers.
• Mogelijke subsidies en investeringsaftrekken.
• Hoe je slim plant en cashflowproblemen voorkomt.

We denken met je mee én verbinden je met de juiste partners: van leasemaatschappijen tot subsidie-experts. Zodat jij grip houdt – op je planning én je financiën.

Tijd voor actie

De bpm-wijziging is geen toekomstmuziek. Ze is al ingegaan en raakt ondernemers direct – of je nu een wagenpark hebt of slechts één bedrijfsauto nodig hebt. Laat je dus niet verrassen.

Wil je weten wat dit voor jouw bedrijf betekent? Neem contact op met je adviseur bij CijferAdvies. Samen zorgen we dat je voorbereid bent – met inzicht, overzicht en advies dat werkt.

In één oogopslag: zo gebruik je de SLIM-regeling

Wil je aan de slag met de SLIM-regeling voor mkb? Dan kun je dit verwachten:

• Wanneer aanvragen?
  Vanaf 1 september 2025 via het online loket van RVO.
• Hoeveel subsidie?
  Tot €25.000 per aanvraag voor individuele bedrijven.
• Waarvoor?
  Loopbaanadvies, leertrajecten, bedrijfsscans, opleidingsplannen.
• Wat heb je nodig?
  Een concreet plan met doelen, begroting en planning.
• Hoe bereiden andere bedrijven zich voor?
  Ze starten met een interne scan, schakelen hulp in bij het opstellen van het projectplan, en dienen alles op tijd in.

Klinkt goed? Lees dan verder voor uitleg, voorbeelden en hoe wij je kunnen helpen.

Wat is de SLIM-regeling?

De SLIM-regeling is bedoeld voor mkb-ondernemers die willen investeren in de ontwikkeling van hun personeel. Het gaat hierbij om initiatieven die bijdragen aan een structurele leercultuur binnen je organisatie. Denk aan:

• Het opstellen van ontwikkelplannen of loopbaanadvies
• Het uitvoeren van een bedrijfsscan om leerbehoeften te bepalen
• Het verbeteren van HR-processen rond scholing en kennisdeling
• Het opzetten van interne leertrajecten, mentorprogramma’s of het aanbieden van externe opleidingen
• Activiteiten gericht op strategische personeelsplanning en duurzame inzetbaarheid

Het gaat dus niet om eenmalige of vrijblijvende workshops, maar om serieuze en doordachte initiatieven die gericht zijn op de lange termijn. En het mooie? Je krijgt er subsidie voor.

Wat valt er niet onder?

Korte, vrijblijvende cursussen zonder ingebed plan of opvolging, reguliere bedrijfsopleidingen die wettelijk verplicht zijn, of opleidingstrajecten die geen verband houden met de strategie of duurzame inzetbaarheid van je team. Ook trainingen voor zzp’ers of eenmanszaken zonder personeel komen in de meeste gevallen niet in aanmerking.

Voor wie is het bedoeld?

De SLIM-regeling is er speciaal voor het mkb. Dat betekent: je hebt maximaal 250 medewerkers in dienst en een jaaromzet tot 50 miljoen euro, of een balanstotaal van maximaal 43 miljoen euro. Zowel kleine bedrijven als middelgrote ondernemingen komen in aanmerking, zolang je geen publieke instelling bent. Denk aan bijvoorbeeld bouwbedrijven, logistieke ondernemingen, horecabedrijven, adviesbureaus en detailhandel – in vrijwel elke sector is de regeling toepasbaar.

De regeling is niet alleen bedoeld voor bedrijven met een uitgebreid HR-beleid. Juist als je nu nog weinig aan scholing doet, kun je deze subsidie gebruiken om daarmee te beginnen. Bijvoorbeeld door samen met een adviseur in kaart te brengen waar kansen liggen, of door medewerkers de ruimte te geven voor loopbaanontwikkeling.

Wat kun je aanvragen – en wanneer?

Voor individuele mkb-ondernemers is in 2025 €25 miljoen beschikbaar. De subsidie kan oplopen tot maximaal €25.000 per aanvraag. De eerstvolgende aanvraagperiode opent op 1 september 2025. Aanvragen worden behandeld op volgorde van binnenkomst, dus het is slim om er op tijd bij te zijn.

Samenwerkingsverbanden kunnen tot €500.000 aanvragen, bijvoorbeeld brancheverenigingen of meerdere bedrijven samen. Ook hiervoor geldt: voorbereiding is key.

Hoe pak je het aan?

Wil je gebruikmaken van de SLIM-regeling voor mkb? Dan is dit hoe dat er in de praktijk uit kan zien:

1. Inventariseer je scholingsbehoefte

Een logistiek bedrijf merkt dat de communicatie tussen magazijn en kantoor vaak misgaat. Ze zetten een korte enquête uit onder medewerkers en ontdekken dat er behoefte is aan training in digitale vaardigheden en interne communicatie.

2. Kies een passend traject

Op basis van die uitkomsten schakelt het bedrijf een opleider in voor een maatwerktraining. Ook wordt gekeken of interne mentoren een rol kunnen spelen bij het begeleiden van nieuwe collega’s.

3. Stel een subsidieaanvraag op

Met hulp van een adviseur wordt een projectplan opgesteld, inclusief doelen, begroting en planning. Er wordt gekozen voor een traject van drie maanden met duidelijke meetmomenten.

4. Dien de aanvraag op tijd in

De aanvraag gaat er ruim op tijd uit. Er wordt gekozen voor de septemberronde, omdat de voorbereidingen dan stevig staan. Alles wordt ingediend via het online loket van RVO.

5. Voer het plan uit – en rapporteer

Na akkoord van de subsidie voert het bedrijf de trainingen uit. Medewerkers geven feedback, de verbeterpunten worden verwerkt, en er wordt afgesloten met een korte rapportage over wat er geleerd is.

Subsidie aanvragen hoeft niet ingewikkeld te zijn

Veel ondernemers denken bij subsidies al snel: papierwerk, voorwaarden, bureaucratie. Maar met de juiste begeleiding valt dat reuze mee. De meeste projecten kun je binnen een paar uur voorbereiden, zeker als je al weet wat je wilt verbeteren.

Bij CijferAdvies kijken we mee vanaf de eerste stap. We helpen je niet alleen met de inhoud, maar brengen je ook in contact met de juiste mensen. Dankzij onze samenwerking met gespecialiseerde subsidieadviseurs – zoals onze Associate Partners – weet je zeker dat je aanvraag klopt én je plan uitvoerbaar is.

Zo wordt de SLIM-regeling voor mkb geen extra last, maar een slimme stap vooruit.

Gerichte hulp nodig?

Wil je weten of jouw plan in aanmerking komt? Of wil je sparren over hoe je direct begint? Neem gerust contact met ons op. We denken met je mee, rekenen met je mee en zorgen dat je niet alleen subsidie krijgt – maar er ook echt iets aan hebt.

Bij CijferAdvies helpen we mkb’ers om de SLIM-regeling zo effectief mogelijk in te zetten. Niet alleen door mee te denken over de aanvraag, maar vooral door je te helpen inzicht te krijgen in wat er binnen jouw bedrijf nodig is. We kijken met je mee naar:

• Waar jouw organisatie groeikansen laat liggen
• Hoe je leertrajecten koppelt aan je cijfers en strategie
• Of er aanvullende subsidies of fiscale regelingen zijn (zoals WKR of STAP)

Moet jij als mkb’er nu al iets met de CSRD?

Je hoeft als mkb’er niet direct van je stoel te springen. Maar het raakt je wel degelijk. Grote bedrijven zijn verplicht om te rapporteren over hun hele keten – en daar ben jij als leverancier of partner onderdeel van. Dat maakt de CSRD voor het mkb relevanter dan ooit. Dat betekent dat jouw manier van werken steeds vaker onder de loep ligt.

Hoe je produceert, wat je verbruikt, hoe je met afval omgaat – het telt allemaal mee. De vraag ‘Hoe duurzaam werk jij?’ komt niet alleen vaker, maar ook steeds gerichter. Door nu alvast inzicht te creëren, voorkom je dat je straks onder druk moet reageren. Wil je precies weten welke bedrijven wel onder de CSRD vallen en wanneer dat verandert? Dat lees je in de toelichting onderaan dit artikel.

Wat betekenen Omnibus I en II voor mkb-bedrijven?

De Europese Unie begrijpt gelukkig dat kleinere ondernemers iets anders nodig hebben dan grote bedrijven. Daarom komt er een apart kader: Omnibus I en II – een onderdeel van de CSRD voor het mkb dat beter aansluit bij de praktijk van kleinere bedrijven. Dit is geen extra regel, maar een versimpelde variant van de CSRD, speciaal ontwikkeld voor mkb’ers. Denk aan minder gedetailleerde indicatoren, eenvoudigere formats en minder zware controle-eisen. Precies wat er nodig is om de rapportage werkbaar te maken zonder je bedrijf stil te zetten.

Dat betekent alleen niet dat je achterover kunt leunen. Want ook met een lichtere versie van de regels moet je straks laten zien waar je staat. De eerste stap is inzicht. En hoe eerder je begint, hoe soepeler je straks meebeweegt.

Wat kun je nú doen als mkb’er?

Een duurzame bedrijfsvoering hoeft niet meteen een grote investering te zijn. Sterker nog: veel ondernemers besparen juist door slimmer te werken. En wist je dat je voor duurzame stappen in je bedrijf ook subsidie kunt aanvragen? Onze partner Dynova helpt mkb’ers dagelijks bij het vinden en aanvragen van passende regelingen. Dus voordat je denkt: ‘dat is niks voor mij’ – kijk even wat er wél mogelijk is.

Daarom: vier concrete acties waar je vandaag al mee kunt starten:

1. Breng je keten in kaart

Maak een overzicht van al je leveranciers en partners. Vraag hen of zij al duurzaamheidsmaatregelen nemen en of ze data kunnen delen. Gebruik tools zoals ChainPoint of een simpele Excel om dit inzichtelijk te maken.

2. Stel één of twee haalbare doelen

Kies een duurzaamheidsdoel dat past bij jouw bedrijf. Bijvoorbeeld: minder restafval, energiebesparing of duurzamer inkopen. Begin klein maar meetbaar, zoals “10% minder gasverbruik binnen een jaar”. Zet het doel in je agenda en koppel het aan een concrete actie.

3. Voer een nulmeting uit

Wil je weten of je vooruitgang boekt? Dan moet je weten waar je nu staat. Gebruik gratis tools zoals de CO2-Prestatieladder of vraag je accountant om een eerste verkenning te doen. Ook kun je een onafhankelijke energieadviseur inschakelen om je verbruik, installaties en mogelijke verbeteringen in kaart te brengen. Zo ontdek je snel waar je besparingskansen liggen en welke subsidies je kunt benutten – een slimme eerste stap richting structurele verduurzaming.

4. Maak een eerste, simpele rapportage

Gebruik een standaardformat of de voorbeeldtemplates van bijvoorbeeld MVO Nederland. Houd het kort: wat zijn je doelen, wat heb je al gedaan, wat wil je verbeteren? Deze oefening helpt je om straks makkelijker aan te sluiten bij de CSRD-structuur.

Tip: plan over drie maanden een check-in met je adviseur om te kijken waar je staat. Zo blijft het niet bij voornemens.

Geen paniek dus, maar ook geen uitstel. Begin met overzicht. Dan komt actie vanzelf. En je voldoet straks makkelijker aan de eisen van de CSRD voor het mkb.

Hoeveel mkb’ers merken nu al impact van de CSRD voor mkb?

Volgens recent onderzoek van MKB Servicedesk en Motivaction, uitgevoerd in samenwerking met Stichting Open, Visma Connect en Rendement Uitgevers, heeft bijna 20% van de mkb-ondernemers al te maken met duurzaamheidsrapportages. De enquête onder 404 mkb-bedrijven en 276 zzp’ers geeft daarmee een representatief beeld van het Nederlandse ondernemerslandschap. Veel ondernemers ervaren deze rapportageverplichtingen als extra rompslomp: het kost tijd, kennis ontbreekt en het betekent nieuwe administratieve lasten.

Meer over het onderzoek en de uitkomsten lees je op MKB Servicedesk.

Waarom nú starten met CSRD een slimme zet is

CSRD voor het mkb vraagt om vooruitdenken. Wie nu al stappen zet, voorkomt dat hij straks onder druk moet bijsturen. Ondernemers die nu al in beweging komen, merken dat het niet alleen goed is voor het milieu, maar ook voor hun bedrijf:

• Je versterkt je positie – In aanbestedingen, ketens en klantrelaties telt duurzaamheid steeds zwaarder mee.
• Je bespaart kosten – Minder verspilling, efficiënter energieverbruik en slimmere keuzes in je keten.
• Je trekt talent aan – Vooral jongere werknemers kiezen voor bedrijven met een duidelijke duurzaamheidskoers.

De vraag naar transparantie verdwijnt niet meer. Die wordt alleen concreter – en komt straks bij jou op het bureau. Door nú overzicht te creëren, maak je keuzes vanuit rust, niet onder druk. Met CSRD voor mkb weet je waar je aan toe bent – en waar je op moet sturen.

Hoe CijferAdvies jou helpt met CSRD voor mkb

Bij CijferAdvies helpen we je niet alleen om te voldoen aan regels, maar om die regels in te zetten voor je eigen voordeel. We brengen structuur in je cijfers, maken inzichtelijk waar je nu staat en adviseren over haalbare vervolgstappen. Denk aan het koppelen van je administratie aan CO₂-inzicht, het benutten van subsidies met onze partner Dynova of het inschakelen van een energieadviseur uit ons netwerk.

We denken niet in rapportages, maar in ondernemersdoelen. Zodat jij grip houdt – op je cijfers, je koers én je impact.

Benieuwd hoe we jou kunnen helpen? Neem vrijblijvend contact met ons op.

Winst zegt niks zonder cash

Het klinkt als vloeken in de boekhoudkerk, maar hier komt het: winst is een illusie als je geen geld op de bank hebt. In de boekhouding kun je winst maken door bijvoorbeeld omzet te boeken waarvoor de klant nog moet betalen. Dat bedrag staat dan vrolijk op papier, maar je kunt er je rekeningen niet van betalen.

Het is alsof je een prachtig restaurant runt met volle tafels en lovende recensies, maar ondertussen geen geld hebt om je leveranciers te betalen. Het lijkt alsof je succes hebt, maar achter de schermen wankelt het hele systeem. Winst zonder cashflow is dat soort schijnsucces: indrukwekkend aan de buitenkant, maar fragiel van binnen.

Een schrijnend voorbeeld? Stel je een ondernemer voor die aan de buitenkant alles voor elkaar lijkt te hebben: een goedlopend bedrijf, tevreden klanten, een jaarrekening die 180.000 euro winst laat zien. Maar achter die façade wachten financiële valkuilen. Zijn klanten betaalden structureel te laat, hij had grote uitgaven al voorgeschoten en toen kwam de btw-aanslag als een onverwachte storm binnen. Het eindigde met een lening om de winstbelasting te betalen. Winst op papier, maar geen euro beschikbaar. Een klassiek geval van cashflowproblemen dat je vaker ziet dan je denkt.

Cashflowproblemen door groei

Groei klinkt als het ultieme doel – meer klanten, meer omzet, meer bereik. Maar groei vraagt ook om vooruitdenken. In elke groeifase verandert je bedrijf: de kosten lopen op, processen worden complexer en je moet vaak investeren voordat de opbrengsten binnenkomen. Denk aan extra personeel, voorraad of systemen. Ondertussen moet je btw afdragen vóór je zelf betaald krijgt en draag je meer risico’s, ook bij kleine fouten. Zonder strak financieel stuur kan groei dan ineens een bedreiging worden in plaats van een kans.

Wat veel ondernemers niet beseffen: elke groeifase brengt z’n eigen uitdagingen mee. In de opstartfase gaat het vaak mis met onderkapitalisatie, in de groeifase met cashflowproblemen en in de schaalfase met beheersbaarheid. Herken je dat? We hebben de verschillende groeifasen met hun valkuilen overzichtelijk op een rij gezet in dit artikel: Zo groeit een bedrijf succesvol.

Zeker in het mkb zie je het vaak: een bedrijf groeit uit z’n jasje, maar de liquiditeit blijft achter. De voorraad slokt het werkkapitaal op, de klanten betalen traag en de kosten rijzen de pan uit. En dan komt die ene klant die failliet gaat. Boem. Einde verhaal. Typische cashflowproblemen die je liever voorkomt – en die met het juiste inzicht en goede begeleiding vaak ook vóóraf te signaleren zijn.

Cashflowproblemen door uitstelgedrag

Even wachten met het betalen van de btw. Nog een maandje de huur opschuiven. Een tijdelijke lening hier, een extra leverancierskrediet daar. Het zijn keuzes die veel ondernemers herkennen om de dagelijkse druk tijdelijk te verlichten. En soms is dat ook gewoon een slimme zet. Maar als dit soort oplossingen steeds vaker nodig zijn, sluipt er ongemerkt een risico in.

Wat je vandaag voor je uitschuift, kan zich morgen opstapelen – vaak net op het moment dat je ruimte nodig hebt. Zo ontstaat er langzaam maar zeker een situatie waarin je de controle verliest. Je probeert alle ballen in de lucht te houden, maar ondertussen raakt je buffer op en sluipt de onrust erin. Financieel uitstelgedrag hoeft op zichzelf geen ramp te zijn, zolang je het maar in de gaten houdt én er bewust mee omgaat.

Bij CijferAdvies helpen we ondernemers niet alleen met de cijfers, maar juist ook met de interpretatie ervan. Zodat je op tijd ziet waar je staat – en waar je naartoe moet. Want keuzes maak je liever op basis van inzicht dan onder druk.

Jouw administratie als waarschuwingssysteem

De meeste ondernemers zien hun administratie als een verplicht nummertje. Maar wie slim is, gebruikt het als dashboard. Niet om terug te kijken, maar om vooruit te sturen. Hoeveel moet er volgende maand uit? Wat komt er binnen? Hoe zit het met openstaande facturen, verplichtingen of kansen?

Een actuele liquiditeitsprognose is geen luxe, maar een belangrijk strategisch middel. Zeker als je werkt met meerdere opdrachtgevers, langlopende projecten of seizoensinvloeden. Cashflow inzicht is de basis waarop je beslissingen bouwt. Bij CijferAdvies zien we dat administratiekantoren zich steeds vaker moeten opstellen als financiële huisarts. Dat betekent dat we verder kijken dan alleen cijfers invoeren of rapportages maken. We letten op signalen, denken mee met de ondernemer en vertalen cijfers naar concrete acties. Die rol nemen we serieus: we bouwen ons advies, onze begeleiding en onze andere diensten op die basis. Want pas als je de ondernemer én het verhaal achter de cijfers begrijpt, kun je écht helpen om financieel gezond te groeien.

Daarom staan we niet tegenover, maar naast de ondernemer. Onze maand- of kwartaalgesprekken zijn geen momentopnames, maar terugkerende meetpunten. Daarin bespreken we niet alleen de cijfers, maar ook de plannen, twijfels en kansen. Vanuit dat gesprek bouwen we verder – met advies dat werkt, omdat het past bij jouw praktijk.

Cashflowproblemen tijdig herkennen

Veel ondernemers zoeken pas hulp als ze al in de problemen zitten. En dat is begrijpelijk: je houdt lang vol, probeert alles zelf op te lossen, en denkt dat het wel goedkomt. Maar juist het op tijd herkennen van signalen kan veel onrust en schade voorkomen. Je hoeft geen financieel expert te zijn om aan de bel te trekken – je moet vooral durven kijken naar wat er speelt.

Bij CijferAdvies zien we het als onze missie om samen met jou die signalen te duiden. En om grip te houden op je cashflow voordat het een probleem wordt. Want ondernemen is topsport, en dan wil je geen coach die alleen de stopwatch bedient. Je wil iemand die meedenkt, signaleert en adviseert – zeker als het om je cashflow gaat.

Door je cashflow regelmatig te analyseren, kun je niet alleen problemen voorkomen – je kunt ook kansen sneller oppakken. Denk aan het op tijd aannemen van personeel, investeren in voorraad of onderhandelen met leveranciers. Het draait niet alleen om overleven, maar juist om groeien met rust in je hoofd én ruimte op je rekening. Door deze vijf stappen toe te passen, werk je stap voor stap aan meer inzicht, betere beslissingen en een gezondere financiële basis voor je bedrijf.

Hoe krijg je dat inzicht terug?

Een praktisch begin is een eenvoudige cashflowplanning, waarin je voor de komende drie maanden opschrijft:

• wat je verwacht te ontvangen,
• welke vaste lasten er zijn,
• en welke uitgaven je moet of wilt doen.

Daarnaast helpt het om elk kwartaal een zogenoemde ‘geldbespreking’ te doen met je adviseur: hoe zit je erbij, waar wringt het, en wat staat eraan te komen? Dat doen we bij CijferAdvies standaard in onze kwartaalgesprekken. Zo krijg je structuur, ritme én overzicht. En weet je waar je staat – vóórdat het spannend wordt.

Cashflow is je zuurstof

Je hoeft geen cijferspecialist te zijn om te snappen dat cashflow de zuurstof van je bedrijf is. Zonder zuurstof houdt het op. Dus: kijk verder dan winst. Kijk naar je liquiditeit. Naar je buffers. Naar je risico’s.

En als je dat lastig vindt? Bel ons. Bij CijferAdvies kijken we niet alleen terug, maar vooral vooruit. Want bij cijfers hoort advies – en dat kan je bedrijf redden.

Btw-regels holdings 2025: wat verandert er precies?

De belangrijkste wijziging: holdings zonder eigen economische activiteit (de zogeheten “zuivere holdings”) mogen vanaf 1 juli 2025 in principe niet meer meedoen aan een fiscale eenheid voor de btw. En dat is een flinke klap. Tot nu toe mochten deze holdings – mits ze een sturende rol vervulden – gewoon meedoen. Dat maakte het mogelijk om kosten die bij de holding terechtkwamen – zoals advies of softwarelicenties – centraal te verwerken en zonder btw-verlies intern door te belasten. Een slimme constructie die in veel groepen prima werkte. Die aanpak werkte jarenlang prima. Maar met de nieuwe regels komt daar een einde aan.

Alleen holdings die aantoonbaar actief zijn binnen het concern – bijvoorbeeld via managementdiensten – kunnen nog in de fiscale eenheid worden opgenomen. En dan ook alleen als ze financieel, organisatorisch én economisch verweven zijn. Anders sta je buiten de groep. En dus buiten de voordelen.

Waarom deze verandering?

Nederland koos jarenlang voor een soepele aanpak als het om holdings en de btw ging. Dat werkte prima binnen onze grenzen, maar strookte niet met wat Europa daarover had afgesproken. Volgens EU-recht kunnen alleen echte ondernemers onderdeel zijn van een fiscale eenheid. En een holding die enkel aandelen houdt, zonder actieve rol, valt daar dus buiten. De nieuwe beleidsbesluiten maken hier korte metten mee. Wat eerder werd toegestaan op basis van goedkeuring en praktijkervaring, wordt nu teruggebracht tot de letter van de wet. Minder ruimte om te manoeuvreren dus – en dat vraagt om heroverweging van je structuur.

Wanneer geldt je holding nog als btw-ondernemer?

Of je holding nog wordt gezien als btw-ondernemer is geen detail, maar bepalend voor je hele structuur. Geen ondernemer betekent: geen fiscale eenheid en dus ook geen recht op aftrek van btw. Er zijn grofweg drie situaties waarin je holding nog wél binnen de lijntjes kleurt als btw-ondernemer:

• Diensten aan groepsbedrijven: de holding levert tegen vergoeding diensten aan haar dochtermaatschappijen of andere groepsbedrijven, zoals management, administratie of strategisch advies. Deze afspraken moeten zakelijk zijn én schriftelijk worden vastgelegd.
• Verlengstuk van de bedrijfsvoering: het aandelenbezit ondersteunt direct de btw-belaste bedrijfsactiviteiten van de werkmaatschappijen of andere groepsbedrijven. Denk aan situaties waarin een holding tijdelijk een dochtermaatschappij aanhoudt om een overname te begeleiden of de structuur van het concern aan te passen.
• Handel in deelnemingen: de holding koopt en verkoopt aandelen of andere belangen met als doel om winst te maken, net zoals een investeerder of handelaar dat zou doen. Deze vorm van activiteiten is zeldzamer, maar valt wel duidelijk binnen de btw-sfeer.

Aftrek van kosten: strikter en specifieker

Tot voor kort kon je als holding zonder veel gedoe btw aftrekken op algemene kosten, ook als daar aandeelhoudersactiviteiten tussenzaten. Met de nieuwe regels vervalt die ruimte en wordt er strenger gekeken naar de aard van je uitgaven en je rol als ondernemer.

• Directe verkoopkosten: bij de verkoop van aandelen zijn kosten die je vóór de overdracht maakt – zoals due diligence of juridisch advies – niet langer aftrekbaar als de verkoop btw-vrijgesteld is.
• Algemene kosten ná de verkoop: kosten die je maakt nadat de aandelen zijn overgedragen, zoals integratie of reorganisatie, kunnen onder voorwaarden nog gedeeltelijk in aftrek komen.
• Incidentele aandelenverkoop: als je slechts af en toe een deelneming verkoopt, telt de opbrengst daarvan meestal niet mee in de pro rata berekening. Maar als verkoop structureel onderdeel is van je bedrijfsvoering, moet je die opbrengsten wél meetellen – met gevolgen voor je aftrekrecht.

Wat betekent dit voor jou?

Stel: je hebt een moederholding met drie werkmaatschappijen. De holding doet zelf niets actiefs – ze houdt alleen aandelen, zonder dienstverlening of sturing. Tot nu toe mocht ze gewoon meedraaien in de fiscale eenheid. Vanaf 1 juli niet meer. De Belastingdienst zet haar dan apart. En dat heeft gevolgen: kosten die je eerder kon wegzetten binnen de groep worden ineens niet-aftrekbaar. Interne facturen? Die krijgen btw, met bijbehorende boekhoudlast. Wat gisteren nog soepel liep, vraagt straks om een andere aanpak.

Neem een ander voorbeeld: je plant in 2026 de verkoop van een dochterbedrijf. Vooraf schakel je een adviseur in voor due diligence. Op dit moment kun je de btw op die kosten nog aftrekken. Maar na 1 juli 2025 is dat niet meer vanzelfsprekend. Als de verkoop btw-vrijgesteld is, ben je die aftrek kwijt.

Juist daar helpen wij je bij: op tijd inzicht geven, zodat je weet waar je aan toe bent en keuzes kunt maken voordat het te laat is.

Wat kun je nu doen?

1. Onderzoek wat je holding doet: levert de holding diensten aan groepsmaatschappijen of houdt ze alleen aandelen vast zonder actieve betrokkenheid? Dat maakt het verschil tussen btw-aftrek of niet.
2. Controleer je fiscale eenheid: voldoet je structuur straks nog aan de voorwaarden om samen als groep btw te kunnen afdragen? Zo niet, dan moet je schakelen.
3. Leg interne afspraken vast: zonder duidelijke, schriftelijke contracten tussen holding en werkmaatschappijen kunnen prestaties niet als belaste diensten worden aangemerkt. En dan is de btw op kosten niet aftrekbaar.
4. Stel transacties niet uit: wil je een dochtermaatschappij verkopen? Kijk dan of het verstandig is die verkoop vóór 1 juli af te ronden.
5. Maak je administratie inzichtelijk: de Belastingdienst verwacht dat je per kostenpost kunt uitleggen of de btw aftrekbaar is. Zorg dat je administratie dit ondersteunt – nu al.

Hoe wij helpen

Bij CijferAdvies kijken we verder dan regels en data. We zien wat deze veranderingen betekenen voor jou als ondernemer. Niet alleen financieel, maar ook voor hoe je je bedrijf organiseert en keuzes maakt.

We brengen je structuur in beeld, helpen je de juiste afwegingen maken en zorgen dat je op tijd weet waar je aan toe bent. Zodat je niet hoeft te reageren op problemen achteraf, maar vooruit kunt sturen op basis van inzicht.

Meer weten? Bekijk de toelichting via de Rijksoverheid of plan direct een afspraak via www.cijferadvies.nl.

Beperkte inflatiecorrectie: stille lastenverzwaring

Vanaf 2026 wordt de inflatiecorrectie op belastingschijven en heffingskortingen beperkt tot 46,2%. Dat klinkt technisch, maar het komt hierop neer: jouw koopkracht gaat erop achteruit. De belastingtarieven blijven stijgen, maar jouw belastingvrije ruimte groeit nauwelijks mee. Zeker voor ondernemers die inkomen uit de eenmanszaak, vof of maatschap halen, is dit een stevige tegenvaller.

Een voorbeeld: bij een winst van €60.000 kan het verschil in inflatiecorrectie oplopen tot enkele honderden euro’s extra belasting per jaar. Dat tikt aan voor wie elk jaar wil investeren of privé wat ruimte nodig heeft.

Voor wie?

• Zelfstandigen met een wisselend of stijgend inkomen
• Eigenaren van een bv die zichzelf dividend uitkeren

Advies: herzie je inkomensplanning voor 2026 en verder. Misschien loont het om eerder winst te nemen, of te schuiven met salaris en dividend.

Afschaffing stakingsaftrek en meewerkaftrek: einde van vertrouwde aftrekposten

De stakingsaftrek – een tegemoetkoming bij bedrijfsbeëindiging – wordt in 2027 met 75% verminderd en verdwijnt in 2030 helemaal. Deze regeling was ooit bedoeld als beloning voor ondernemers die jarenlang risico liepen en hun bedrijf netjes afbouwen. Met deze aftrek konden ondernemers een deel van hun stakingswinst belastingvrij houden bij het beëindigen of verkopen van hun onderneming.

Idem voor de meewerkaftrek: de regeling voor ondernemers van wie de fiscale partner onbetaald of tegen een lage vergoeding meewerkt in de onderneming. Deze aftrek beloont het gezamenlijke ondernemerschap binnen een huishouden en levert jaarlijks een belastingvoordeel op. Het verdwijnen ervan raakt vooral oudere ondernemers en gezinnen waarin partners al jarenlang samen het bedrijf draaiende houden, vaak zonder formele arbeidsovereenkomst.

Wat kun je doen?

• Overweeg eerder stoppen of bedrijfsopvolging vóór 2027
• Kijk naar alternatieven zoals loondienstconstructies of samenwerking via een bv-structuur

Wijzigingen in box 3: vermogensbelasting wordt zwaarder

Voor ondernemers die hun spaargeld of beleggingen privé aanhouden: het forfaitaire rendement voor overige bezittingen stijgt per 2026 en 2027 met 1,78 procentpunt. Tegelijk daalt het heffingsvrije vermogen naar €51.396. In box 3 gaat de Belastingdienst niet uit van je werkelijke rendement, maar van een fictief rendement: een geschatte opbrengst op basis van de omvang en aard van je vermogen. Deze methode ligt al jaren onder vuur, maar wordt voorlopig nog gehandhaafd. Het gevolg? Je betaalt meer belasting, ook als je in werkelijkheid nauwelijks iets verdient op je spaargeld of beleggingen. Voor veel mkb’ers betekent de voorjaarsnota 2025 dus extra druk op het privévermogen.

Wie krijgt hiermee te maken?

• Dga’s met eigen vermogen op privérekeningen
• Ondernemers die sparen voor pensioen buiten de lijfrente
• Beleggende ondernemers

Alternatieven:

• Overweeg te beleggen via de bv (box 2)
• Of kies voor fiscaal vriendelijke producten zoals groenfondsen, die deels zijn vrijgesteld
• Herbekijk je vermogensstructuur met je CijferAdviseur, of plan een gesprek met onze Associate Partner Ramon. Via hem kun je jouw persoonlijke Financial Life Plan onder de loep nemen en toekomstbestendige keuzes maken.

Nieuwe kansen: medewerkersparticipatie eindelijk lonend

Er komt een nieuwe regeling die het voor medewerkers van startups en scale-ups aantrekkelijker maakt om aandelenopties te krijgen. Belastingheffing vindt pas plaats bij verkoop van de aandelen, in plaats van bij het moment van toekenning. Het tarief daalt bovendien van 49,5% naar maximaal 32,17%. De regeling sluit beter aan bij de praktijk in andere landen, zoals Duitsland en het VK, waar belasting ook pas wordt geheven bij realisatie van winst. Hierdoor wordt het voor jonge, groeiende bedrijven makkelijker om talent aan zich te binden via aandelenopties. Voor medewerkers wordt het aantrekkelijker omdat zij pas belasting betalen op het moment dat de aandelen echt geld opleveren, en niet al bij toekenning.

Wat betekent dit voor jou?

• Jij kunt talent aantrekken met participaties zonder direct fiscaal nadeel
• Interessant bij snelle groei of externe investeringen
• Let wel: dit vereist een goede waardering en contractuele afspraken. Een eerste stap? Laat je aandelen professioneel waarderen en stel een helder participatieplan op, eventueel met hulp van je adviseur of jurist.

Lichtpuntje voor de thuisondernemer: lagere energiebelasting

De energiebelasting op elektriciteit daalt in 2025. Voor huishoudens betekent dit een belastingvermindering in 2026 van €529,10 op de energienota. In de Voorjaarsnota staat dat deze belastingkorting in 2026 iets wordt verhoogd. Volgens Vereniging Eigen Huis gaat het daarbij om een tijdelijke verlaging van ongeveer €5 (inclusief btw) ten opzichte van 2025. Deze maatregel loopt tot en met 2028.

Hoewel de verlaging welkom is, blijft het effect beperkt. Tegelijkertijd kunnen andere onderdelen van de energierekening – zoals leveringstarieven, netbeheerkosten en terugleverkosten – juist stijgen. Vereniging Eigen Huis roept het kabinet op om de regie te nemen over de betaalbaarheid van de totale energienota en is kritisch op het feit dat deze maatregel wordt gefinancierd uit het Klimaatfonds – een pot die bedoeld is voor verduurzaming.

Voor ondernemers met een kantoor aan huis kan deze belastingverlaging toch nét dat beetje lucht geven. Zie ook energievergelijk.nl voor een helder overzicht van de gevolgen voor jouw energienota.

Let op:

• Dit geldt alleen als je een deel van je woonruimte zakelijk gebruikt
• Check je energiecontract en belastingteruggaaf met je adviseur. Zorg ook dat je energiekosten goed zijn toegerekend aan je onderneming in je boekhouding. Dat maakt belastingteruggaaf eenvoudiger.

Strategische overwegingen voor het mkb

Het algemene beeld? Een nota met gevolgen, zeker. Maar geen reden tot somberheid. De overheid stuurt bij, en dat vraagt van jou als ondernemer dat je meebeweegt. Gelukkig hoef je dat niet alleen te doen.

Waar liggen nog kansen?

• Gebruik maken van (Europese) subsidieregelingen
• Investeren in duurzaamheid (met fiscale regelingen zoals MIA/Vamil)
• Tijdig herstructureren (bv-structuren, holding, pensioenopbouw)

De impact van de Voorjaarsnota 2025 op het mkb: overzicht en actie

De voorjaarsnota 2025 mkb-gevolgen raken vrijwel iedere ondernemer – van zzp’er tot dga. Of het nu gaat om aflopende aftrekposten, hogere box 3-heffing of energiekosten: dit is hét moment om te herijken. Welke regel raakt jouw onderneming? En waar liggen juist kansen om fiscaal slimmer te opereren?

Wat kun jij nu doen?

De voorjaarsnota 2025 mkb-consequenties vragen om actie. Daarom: zes concrete stappen die je vandaag al kunt zetten om grip te houden op je fiscale toekomst.

1. Maak een fiscale toekomstscan – waar loop je tegen aan in 2026 en daarna?
2. Laat je adviseren over de aftrekposten die verdwijnen – is het tijd voor actie?
3. Beoordeel je vermogen in box 3 – loont een andere vermogensstructuur?
4. Bekijk de mogelijkheid van medewerkersparticipatie – vooral voor groeiende bedrijven
5. Herzie je energiekosten en verbruik – pak hier je voordeel
6. Plan een jaargesprek met je adviseur – vooruitkijken geeft je ruimte en grip

Wat CijferAdvies voor jou kan betekenen

Bij CijferAdvies snappen we dat een wetswijziging op papier iets anders is dan de impact in de praktijk. Daarom kijken we samen met jou naar de cijfers én het verhaal erachter. Hoe kun jij blijven groeien ondanks de veranderende spelregels? Hoe stuur je bij zonder aan ambitie in te leveren?

Onze adviseurs helpen je niet alleen met de aangifte, maar ook met vooruitkijken. Of je nu een starter bent, een groeiende onderneming runt of nadenkt over verkoop of overname.

Laat deze Voorjaarsnota geen verrassing zijn, maar een kans om je strategie aan te scherpen. Want hoe eerder je schakelt, hoe groter je speelruimte.

1. Kies je e-commerce model

Niet iedere webshop is hetzelfde. Sterker nog, de meeste startende ondernemers onderschatten het belang van een goede structuur. Er zijn grofweg vier modellen:

• Eigen webshop: jij regelt alles zelf—inkoop, voorraad, verzending.
• Platformverkoop: verkoop via Bol.com, Amazon of Etsy.
• Dropshipping: jouw webshop verkoopt, een externe partij levert.
• Social commerce: direct verkopen via Instagram, TikTok of Facebook.

Kies bewust. Elk model heeft andere voor- en nadelen qua marge, marketing en klantrelatie.

2. Begin met marktonderzoek

Nee, niet met logo’s ontwerpen of producten inkopen. Begin bij je klant. Wie is het? Wat wil die? En hoe koopt die dat nu? Ga na:

• Welke problemen lost jouw product op?
• Wie zijn je concurrenten?
• Wat vragen zij voor vergelijkbare producten?
• Hoe onderscheiden zij zich?

Gebruik Google Trends, fora, reviews van concurrenten en tools als Ubersuggest voor zoekgedrag. Let op trends binnen jouw niche. En ja… ChatGPT kan hier bij helpen, maar doe ook daarnaast nog zelf onderzoek. Praat met je doelgroep!

3. Bereken je opstartkosten

Een webshop lijkt goedkoop. Maar onderschat het niet. Denk aan:

• Webhosting + domein: ca. €10-€30 p/maand
• Bouw webshop (zelf of laten doen): €0 tot €2.000+
• Product inkoop / voorraad: sterk afhankelijk van product en type webshop
• Betaalsysteem + SSL: vaak inbegrepen in platforms en betaalt per transactie
• Marketingbudget (SEA/social): vanaf €100 p/maand
• KvK-inschrijving: eenmalig €80,10

En dan hebben we het nog niet eens over je tijd gehad. De uren die je steekt in klantonderzoek, content maken, producten inkopen, klantenservice opzetten en marketing? Die zijn goud waard—maar kosten óók geld. Je werkt misschien niet met een uurtarief, maar je tijd is niet gratis.

Daarom is een goed financieel plan geen overbodige luxe. Wat wil je maandelijks verdienen? Wat zijn je vaste lasten? En hoeveel producten moet je verkopen om break-even te draaien? Zonder dat inzicht loop je het risico op een webshop die draait, maar niets oplevert.

4. Kies je platform

Er is geen one size fits all. Het platform dat je kiest, bepaalt in grote mate hoe soepel je webshop draait, hoe professioneel deze oogt en hoeveel vrijheid je hebt om te groeien. De juiste keuze hangt af van je technische vaardigheden, je productaanbod en je ambities. Populaire opties zijn:

• Shopify: gebruiksvriendelijk en snel op te zetten. Abonnement vanaf ca. €27 per maand. Ideaal voor wie snel live wil, maar minder flexibel qua maatwerk.
• WooCommerce (op WordPress): gratis te gebruiken, maar je hebt hosting (€5-€20/maand) en een betaalprovider nodig. Veel vrijheid, maar je moet technisch aangelegd zijn.
• Lightspeed / Wix / Mijnwebwinkel: abonnementen vanaf €9 tot €39 per maand. Geschikt voor eenvoudige shops zonder al te veel technische eisen.
• Bol.com / Amazon: verkopen via deze platforms biedt directe toegang tot miljoenen klanten. Reken wel op commissiepercentages van 10-15% per verkoop en weinig controle over klantrelatie.

Tip: kies een platform dat eenvoudig koppelt met je boekhoudpakket. Denk aan systemen die automatisch je facturen en transacties synchroniseren met je administratie. Dit voorkomt fouten, scheelt tijd en maakt je btw-aangifte stukken eenvoudiger. Meer weten over hoe je dit slim inricht? 

5. Webshop starten: boekhouding en belasting slim geregeld

De Belastingdienst kijkt sinds dag 1 met je mee. Je moet:

• Je inschrijven bij de KvK (en dus de Belastingdienst).
• BTW berekenen en afdragen (ook bij leveringen aan het buitenland!).
• Je administratie bijhouden volgens wettelijke eisen.
• Mogelijk BTW afdragen in andere EU-landen (One Stop Shop-regeling).

Doe je dit niet goed? Dan kost het je geld. Of erger: een boete. Gelukkig hoef je dit niet alleen te doen. CijferAdvies biedt startersbegeleiding op maat én heeft een speciale e-commerce boekhoudservice voor webshophouders.

We zorgen ervoor dat je boekhouding vanaf het begin goed staat, je btw-aangiftes kloppen (ook internationaal) en je geen geld laat liggen door fiscale missers of gemiste aftrekposten. Zo kun jij ondernemen met vertrouwen, wetende dat je administratie slim en toekomstgericht is ingericht.

6. Denk na over wet- en regelgeving

Je webshop moet niet alleen voldoen aan allerlei regels, maar ook beschikken over goed vindbare, juridisch kloppende informatiepagina’s. Daarmee voldoe je niet alleen aan de wet, maar bouw je ook vertrouwen op bij je klant.

• Algemene Voorwaarden: leg hierin duidelijk uit wat je levert, hoe je omgaat met klachten, betalingen en leveringen.
• Privacyverklaring (AVG): geef helder aan welke klantgegevens je verzamelt, waarom en wat je ermee doet.
• Retourbeleid: bied minimaal 14 dagen bedenktijd en leg uit hoe retourneren werkt.
• Klantenservice: zorg dat je goed bereikbaar bent en vermeld je contactgegevens op meerdere plekken.
• Productveiligheid en aansprakelijkheid: zeker als je fysieke producten verkoopt, is dit een must.
• Cookiebeleid en tracking: vraag expliciet toestemming voor trackingcookies en geef de gebruiker een duidelijke keuze.

Vergeet niet: Gebruik je foto’s of muziek van anderen? Zorg dan voor licenties of rechten. Verkoop je voedingsmiddelen, cosmetica, kinderspeelgoed of elektronica? Dan gelden er strengere regels en moet je ook aan specifieke keurmerken of certificeringen voldoen.

7. Bouw een ijzersterke online aanwezigheid

Je webshop is pas het begin. Zonder klanten, geen omzet. Denk daarom goed na over hoe je verkeer aantrekt, klanten converteert en herhaalaankopen stimuleert:

• SEO: optimaliseer je site voor zoekmachines met zoekwoorden die je doelgroep gebruikt. Gebruik tools zoals Ubersuggest of Ahrefs om kansen te vinden.
• SEA: zet gerichte campagnes op via Google Ads, Meta Ads (Instagram/Facebook) of TikTok Ads. Zorg voor duidelijke landingspagina’s.
• Social media: kies platforms waar je doelgroep actief is. TikTok groeit hard onder jonge doelgroepen en is perfect voor visuele producten.
• Emailmarketing: bouw vanaf dag één een mailinglijst op. Gebruik e-mailfunnels om klanten terug te laten komen met bijvoorbeeld kortingscodes of nieuwe product lanceringen.
• Influencers: werk samen met micro-influencers in jouw niche. Klein bereik, hoge betrokkenheid.
• Feed management: gebruik tools zoals Channable of DataFeedWatch om je product feeds geautomatiseerd en correct aan te leveren aan Google Shopping, Bol.com, Facebook of Instagram.
• Merchant Centers: sluit je webshop aan op Google Merchant Center en Meta Commerce Manager. Daarmee kun je je producten direct tonen in de zoekresultaten en social shops.

Gebruik tools als Google Analytics, Hotjar en Meta Pixel om gedrag van bezoekers te analyseren. Zo weet je wat werkt, waar ze afhaken en waar je moet bijsturen. Vergeet niet: meten is weten, maar verbeteren is verdienen.

8. Richt je klantenservice goed in

Een snelle reactie maakt het verschil. Denk aan:

• Een duidelijke en actuele FAQ-pagina
• Een chatfunctie of WhatsApp voor direct contact
• Snelle, persoonlijke en foutloze e-mails
• Transparantie over levertijd, retourvoorwaarden en verzendkosten

Maar klantenservice is méér dan reactief zijn. Het is ook hoe toegankelijk en inclusief je webshop is. Denk aan:

• Een website die goed leesbaar is voor mensen met visuele beperkingen
• Duidelijke taal, zonder vakjargon
• Contrasten, lettergroottes en navigatie die voor iedereen werken

Toegankelijkheid is niet alleen maatschappelijk belangrijk, het vergroot ook je bereik én verbetert je vindbaarheid in zoekmachines. Wil je weten waar je moet beginnen? Lees ons artikel over digitale toegankelijkheid.

Grote webshops winnen op snelheid, maar jij kunt winnen op aandacht, service en toegankelijkheid. Laat klanten merken dat je ze ziet, hoort én begrijpt.

9. Schaal slim op

Gaat het lopen? Mooi. Dan begint het echte werk pas. Denk dan al snel aan:

• Uitbesteden van fulfilment/logistiek: werk samen met een betrouwbare partner voor opslag, verzending en retouren zodat jij je kunt richten op groei.
• Verbetering van je inkoopmarges: ga in gesprek met leveranciers, overweeg grotere volumes of alternatieve producten met hogere marge.
• Nieuwe marketingkanalen: probeer Pinterest Ads voor visuele inspiratie, affiliate marketing om anderen jouw webshop te laten promoten of ga internationaal adverteren.
• Verbetering van je conversie: doe regelmatig A/B-tests op product pagina’s, check je check-out flow en pas prijzen en verzendopties aan op klantgedrag.
• Verbreed je aanbod of specialiseer verder, afhankelijk van je marktpositie en concurrentie.
• Overweeg het toevoegen van abonnementen of bundels om terugkerende inkomsten te creëren.

En vooral: houd je cijfers scherp. Met maandelijkse rapportages, realtime inzichten en groeigesprekken helpen wij je niet alleen bijsturen, maar vooruitkijken. Want zonder grip op je cijfers, stuur je blind.

10. Webshop starten met hulp: boekhouding en advies op maat

Als ondernemer hoef je het niet alleen te doen. Sterker nog, de meeste succesvolle webshops groeien juist door wél hulp in te schakelen. CijferAdvies denkt met je mee vanaf de eerste stap. Of je nu net begint of al een serieuze omzet draait, wij staan naast je bij:

• De keuze van de juiste rechtsvorm en structuur (zzp, vof, bv?)
• Het opzetten, koppelen én automatiseren van je administratie
• Slimme fiscale keuzes, investeringsaftrek en benutten van regelingen
• Btw-regels en aangiftes bij internationale verkoop binnen én buiten de EU
• Structurele winstverbetering op basis van je cijfers
• Startersbegeleiding met aandacht voor strategie én praktijk
• E-commerce expertise dankzij onze e-commerce boekhoudservice

Onze kracht? Geen standaard advies, maar begeleiding op maat. Met jouw cijfers als uitgangspunt. Altijd praktisch, altijd dichtbij.