Tag: mkb

Veel mensen dromen ervan om een eigen bedrijf te beginnen. Maar wat als je een schuld hebt? Is het dan onmogelijk om je ondernemersdroom waar te maken? Hoewel het een extra uitdaging vormt, zijn er manieren om toch een bedrijf te starten met schulden als je goed voorbereid en realistisch bent. Dit artikel neemt je mee langs drie mogelijke routes om met schulden een bedrijf op te zetten: hulp van de gemeente, zelf hulp zoeken en alternatieve financieringsmogelijkheden.

Wat betekenen schulden voor je ondernemersplannen?

Veel mensen in Nederland hebben een schuld, zoals een studieschuld, hypotheek of telefoonabonnement. Zolang je op tijd betaalt, is dat meestal geen probleem. Voor 650.000 huishoudens zijn schulden echter een zware last, zegt het CBS. Hoge rentes maken aflossen moeilijk, waardoor schulden blijven groeien. Dit maakt het lastig om een bedrijf te starten, omdat banken minder snel een lening geven. Het aanpakken van je schulden is daarom vaak de eerste stap richting ondernemerschap. Wees altijd eerlijk over je financiële situatie bij schuldhulpverleners en geldverstrekkers.

Hoe kun je een bedrijf starten met schulden?

Hier zijn drie manieren om toch je bedrijf te starten ondanks schulden:

1. Vraag hulp bij de gemeente aan

Als je geen eigen vermogen hebt en een bedrijf wilt starten, kun je via de Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) ondersteuning krijgen van de gemeente. Dit kan bestaan uit een lening of een aanvulling op je inkomen. Let op: als je in de Wet schuldsanering natuurlijke personen (Wsnp) zit, mag je meestal geen bedrijf starten. Je kunt echter met toestemming van een rechter-commissaris en bewindvoerder hier een uitzondering op maken. Zorg dan wel dat je een goed uitgewerkt ondernemingsplan hebt.

Schuldhulpverlening van de gemeente

De gemeente wijst je een schuldhulpverlener toe. Die probeert een betalingsregeling met je schuldeisers af te spreken. Lukt dat niet, dan kan de gemeente ervoor kiezen om je schulden af te lossen via een saneringskrediet. Dit is een lening die je binnen anderhalf jaar terugbetaalt. Hierbij kijkt de kredietbank naar hoeveel je maandelijks kunt aflossen. Soms worden je inkomsten direct gestort op een rekening van de kredietbank, die je vaste lasten hiervan betaalt.

Voorbereidingstraject

Voor ondernemers die hun schulden hebben afbetaald, bieden sommige gemeenten een voorbereidingstraject aan. Tijdens dit traject behoud je je uitkering zonder sollicitatieplicht, zodat je je volledig kunt richten op je bedrijfsplannen.

2. Zoek zelf hulp

Je kunt ook zelf contact opnemen met een schuldhulpverlener. Het voordeel hiervan is dat je sneller geholpen kunt worden en zelf kunt kiezen met wie je werkt. Samen met de schuldhulpverlener maak je een overzicht van je schulden en stel je een afbetalingsplan op. Soms kan een dwangakkoord worden aangevraagd. Hiermee kan de rechtbank schuldeisers dwingen om een regeling te accepteren als zij niet willen meewerken.

Begeleiding bij ondernemerschap

Veel schuldhulpverleners kunnen meer doen dan alleen helpen met je schulden. Ze bieden ook ondersteuning bij het opzetten van je bedrijf. Zo helpen ze je met een realistische financiële planning en geven ze advies over hoe je verstandig kunt omgaan met je geldzaken. Sommige schuldhulpverleners hebben zelfs ervaring met het begeleiden van startende ondernemers. Ze kunnen je helpen een concreet plan te maken om je bedrijf succesvol te starten, ondanks je schulden. Op de website van de NVVK (branchevereniging voor schuldhulpverlening en sociaal bankieren) vind je een overzicht van hulpverleners die je verder kunnen helpen.

Het Intensive Care programma van CijferAdvies

Een andere mogelijkheid is het Intensive Care voor Ondernemers-programma van CijferAdvies. Dit programma helpt ondernemers die in financieel zwaar weer verkeren om hun bedrijf weer gezond te maken. Het bestaat uit een aantal stappen:

• Situatieanalyse: Samen brengen we je huidige financiële situatie in kaart.
• Financiële ruimte creëren: We zoeken naar mogelijkheden om meer financiële ademruimte te krijgen, bijvoorbeeld door te onderhandelen met schuldeisers.
• Nieuw businessplan: We helpen je bij het ontwikkelen van een vernieuwd bedrijfsplan dat past bij jouw situatie.
• Implementatie en nazorg: We ondersteunen je bij de uitvoering van het plan en blijven betrokken om bij te sturen waar nodig.

Dit stappenplan is erop gericht om een faillissement te voorkomen en je bedrijf weer op koers te krijgen. Neem contact op met een CijferAdviseur in jouw buurt om te bespreken hoe dit programma jou kan helpen.

3. Kies voor alternatieve financiering

Bij traditionele banken is het vaak moeilijk om een lening te krijgen als je schulden hebt. Gelukkig zijn er alternatieve manieren om aan geld te komen:

Crowdfunding

Via crowdfunding kun je een grote groep mensen vragen om kleine bijdragen te leveren. Dit werkt vaak via online platforms. Het voordeel is dat je niet afhankelijk bent van een bank, maar het vergt wel een goed verhaal om mensen te overtuigen.

Geld lenen bij vrienden of familie

Het kan ook een optie zijn om in je persoonlijke netwerk financiering te zoeken. Let er wel op dat dit duidelijke afspraken vereist om conflicten te voorkomen.

Qredits

Deze stichting werkt samen met banken en het Ministerie van Economische Zaken en Klimaat. Qredits biedt financiering tot €250.000, coaching en tools voor ondernemers. Ook mensen die eerder failliet zijn gegaan of in de schuldsanering hebben gezeten, kunnen hier terecht. Wel moet je kunnen aantonen hoe je je financiële situatie hebt verbeterd en wat je doet om herhaling te voorkomen. Bij een lening via Qredits krijg je verplicht begeleiding van een coach.

Kredietbanken

Sociale kredietbanken, aangesloten bij Sociale Banken Nederland, bieden leningen aan mensen met geldproblemen. Of je een lening krijgt, hangt af van jouw situatie. Deze banken werken vaak samen met gemeenten.

Wat kun je doen om te slagen?

Het starten van een bedrijf met schulden is geen eenvoudige opgave, maar zeker niet onmogelijk. De sleutel ligt in eerlijkheid en een goede voorbereiding. Door gebruik te maken van gemeentelijke regelingen zoals de Bbz, zelf hulp te zoeken of alternatieve financieringsmogelijkheden zoals Qredits of crowdfunding te benutten, kun je toch je ondernemersdroom realiseren.

Wil je meer weten over hoe je jouw financiële situatie kunt verbeteren en verantwoord kunt ondernemen? Neem contact op met een CijferAdviseur bij jou in de buurt. Samen kunnen we kijken naar de beste aanpak voor jouw situatie en je helpen een gezonde basis te leggen voor je bedrijf.

Bij cijfers hoort nu eenmaal advies – en dat geldt zeker ook voor ondernemers met een uitdagende start!

Het belastinglandschap verandert voortdurend, en 2025 brengt opnieuw ingrijpende wijzigingen in de Nederlandse vennootschapsbelasting. Voor ondernemers, ook in het midden- en kleinbedrijf (MKB), betekent dit een mix van kansen en uitdagingen. Het is cruciaal om deze veranderingen op tijd te begrijpen en in te spelen op de mogelijke impact. Bij CijferAdvies houden we de wijzigingen scherp in de gaten en bieden we ondernemers strategische ondersteuning. Denk aan het identificeren van kansen, zoals optimalisaties rond giftenaftrek, en het aanpakken van risico’s, zoals strengere regels voor liquidatieverlies en duurzaamheid. Hier zetten we de belangrijkste veranderingen op een rij en hoe jij je daarop kunt voorbereiden.

1. Verhoging van de earningsstrippingmaatregel

Vanaf 2025 stijgt het aftrekbare rentepercentage van 20% naar 24,5% van de gecorrigeerde fiscale EBITDA. Voor kapitaalintensieve bedrijven kan dit knellen, omdat minder rente aftrekbaar is, wat direct effect heeft op de liquiditeit.

2. Kwijtscheldingswinstvrijstelling

Vanaf 2025 kunnen kwijtscheldingswinsten boven het verlies van een miljoen euro worden vrijgesteld van belasting. Deze nieuwe regeling biedt bedrijven met schulden meer ademruimte, maar beperkt tegelijkertijd de mogelijkheden om verliezen uit het verleden te verrekenen. Voor ondernemers is het daarom belangrijk om strategisch na te denken over de planning van kwijtscheldingen.

3. Positief voor internationaal opererende bedrijven: objectvrijstelling

De objectvrijstelling voorkomt dubbele belasting voor buitenlandse vaste inrichtingen. Dit kan gunstig zijn voor MKB-bedrijven met internationale activiteiten en is een belangrijke wijziging in de vennootschapsbelasting 2025.

4. Strengere liquidatieverliesregeling

De strengere regels zijn bedoeld om misbruik te voorkomen, maar dit zorgt voor een aanzienlijke toename in de complexiteit van de boekhouding. Bedrijven moeten waardeverminderingen van zowel directe als indirecte deelnemingen gedetailleerder vastleggen, wat meer tijd en expertise vereist.

5. Verhoging giftenaftrek

De aftrek voor periodieke giften stijgt naar €1,5 miljoen. Dit is goed nieuws voor bedrijven die maatschappelijke betrokkenheid tonen en grote giften willen doen.

6. Pillar Two-regels en internationale belastingstructuren

De introductie van de Pillar-2-bijheffing als een belasting over winst brengt belangrijke veranderingen met zich mee. Het beïnvloedt de deelnemingsvrijstelling en voegt extra lagen van complexiteit toe aan internationale belastingstructuren. Dit vereist dat bedrijven hun strategieën aanpassen om compliant te blijven met deze nieuwe regels.

7. Duurzaamheid minder aantrekkelijk?

De aanzienlijke verlaging van de vrijstelling voor groene beleggingen maakt investeringen in duurzaamheid minder aantrekkelijk. Dit vormt een uitdaging voor ondernemers die zich richten op groene initiatieven, en vraagt om creatieve oplossingen en fiscale strategieën om duurzaam te blijven groeien.

8. Europese anti-misbruikregels (ATAD GAAR)

De Europese anti-misbruikregels worden opgenomen in de Nederlandse wetgeving. Dit biedt duidelijkheid, maar vraagt om strengere naleving van deze regels.

9. Nieuwe definitie in bronbelastingen en haar impact op bedrijven

De term ‘samenwerkende groep’ wordt vervangen door ‘kwalificerende eenheid’, met als doel belastingontwijking tegen te gaan. Dit kan gevolgen hebben voor bedrijven met internationale belastingconstructies.

10. Inkoopfaciliteit dividendbelasting blijft beschikbaar voor ondernemers

De mogelijkheid om eigen aandelen in te kopen zonder extra belastingheffing blijft behouden. Dit is positief voor bedrijven die gebruikmaken van deze regeling, omdat het hen meer flexibiliteit biedt in het beheer van hun kapitaalstructuur. Daarnaast kan dit een effectieve manier zijn om aandeelhouderswaarde te verhogen en financiële strategieën op lange termijn te ondersteunen.

11. Wijziging inhoudingsvrijstelling dividendbelasting

De vrijstelling voor deelnemingssituaties wordt verplicht, waardoor aandeelhouders direct bezwaar kunnen maken tegen een opgelegde belasting. Dit maakt het proces transparanter en biedt aandeelhouders meer rechtszekerheid. Tegelijkertijd vraagt het om extra administratieve inspanningen, zoals het zorgvuldig bijhouden van documentatie en een gedetailleerde verantwoording van de dividenden om aan de vrijstellingsvoorwaarden te voldoen.

12. Technische wijzigingen in de minimumbelasting

De regels rondom de minimumbelasting worden verder verfijnd en aangevuld met specifieke aanpassingen voor hybride regelingen en kwalificerende belastingtegoeden. Deze wijzigingen kunnen aanzienlijke gevolgen hebben, vooral voor bedrijven met internationale structuren. Ondernemingen moeten zich voorbereiden op gedetailleerdere compliance-eisen en tijdig nagaan hoe zij aan de nieuwe regelgeving kunnen voldoen om onaangename verrassingen te voorkomen.

Impact op jouw onderneming

De gevolgen van deze wijzigingen hangen sterk af van jouw specifieke situatie. Heb je internationale structuren? Dan is de objectvrijstelling een pluspunt. Zit je zwaar in schulden? Dan kan de aangepaste earningsstrippingmaatregel je kasstromen beïnvloeden. Ook bedrijven die investeren in duurzaamheid moeten rekening houden met een mogelijke herziening van hun strategie.

De veranderingen in de vennootschapsbelasting 2025 kunnen ook administratieve lasten verhogen, vooral bij het naleven van nieuwe regels zoals de ATAD GAAR. Het is belangrijk om tijdig te evalueren wat deze wijzigingen betekenen voor jouw bedrijf.

Bij CijferAdvies zijn we er om je te helpen deze complexe veranderingen te doorgronden en strategisch te benutten. Samen zorgen we dat jouw onderneming optimaal voorbereid is op deze wijzigingen.

Wil je meer weten over wat de vennootschapsbelasting in 2025 voor jou betekent? Neem dan contact op met een van onze adviseurs. Samen zetten we jouw cijfers om in actie!

Het einde van het jaar nadert, en dit betekent vaak een drukke periode voor veel ondernemers. Maar het is ook dé kans om nog fiscale voordelen te benutten en je bedrijf klaar te stomen voor groei in het nieuwe jaar. De Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) bied je de mogelijkheid om slim te investeren in bedrijfsmiddelen en daarbij flink te besparen op je belasting. Door nu actie te ondernemen, kun je je winst verlagen, investeren in je bedrijf en tegelijkertijd je belastingdruk verminderen. Maar dan moet je wel op tijd zijn. Dus waar wacht je nog op?

Wat is de KIA en waarom is het belangrijk?

De KIA is een aantrekkelijke belastingaftrek die bedoeld is om ondernemers te stimuleren te investeren in bedrijfsmiddelen. Dit zijn zaken die je nodig hebt om je bedrijf draaiende te houden, zoals machines, gereedschappen, of digitale tools.

Hieronder vind je een overzicht van de tarieven en bedragen voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) in 2024:

Bron: Belastingdienst – Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek 2024

Wil je als ondernemer bijdragen aan een duurzamere toekomst én je bedrijfsvoering versterken? Goed nieuws: er is nu een subsidie beschikbaar die beide doelen ondersteunt. Vanaf 30 januari kunnen ondernemers de subsidie Circulair Implementeren en Opschalen (CIO) aanvragen bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Deze regeling helpt bedrijven om innovatieve circulaire technieken en processen te integreren en te stimuleren. Benieuwd of deze subsidie iets voor jouw onderneming is? Wij zetten de belangrijkste informatie voor je op een rij.

Voor wie is deze subsidie?

De CIO-subsidie is bedoeld voor ondernemers die actief willen bijdragen aan een circulaire economie. Dit betekent dat je producten, materialen of processen zó aanpast dat afval wordt geminimaliseerd en hergebruik de norm wordt. Of je dit nu alleen wilt doen of samen met andere bedrijven in je keten, deze subsidie bied je de kans om verder te kijken dan traditioneel ondernemen.

Wat kun je ermee doen?

Met de subsidie kun je bijvoorbeeld inzetten op:

• Het repareren en opknappen van producten en onderdelen.
• Hoogwaardige recycling van materialen.
• Het ontwikkelen van herbruikbare verpakkingen of meubels.
• Het sluiten van materiaalketens, zodat er geen restafval overblijft.
• Logistieke en ondersteunende diensten die hergebruik stimuleren.

Deze regeling richt zich op specifieke productgroepen, zoals elektronica, textiel, meubels, en zelfs luiers en incontinentiemateriaal. Ja, echt! Ook in deze branches liggen enorme kansen voor duurzame innovaties.

Wat zijn de voordelen?

Door te investeren in circulaire processen kun je niet alleen je impact op het milieu verminderen, maar ook je concurrentiepositie verbeteren. Denk aan kostenbesparingen door efficiënt materiaalgebruik, een beter imago bij klanten en een voorsprong in een markt die steeds meer waarde hecht aan duurzaamheid.

Praktisch voorbeeld

Stel dat je een meubelbedrijf runt. Met de CIO-subsidie kun je een nieuwe productielijn opzetten waarmee je oude meubels repareert en opnieuw verkoopt. Dit bespaart grondstoffen, vermindert afval en biedt klanten een betaalbaar alternatief. Win-win, toch?

Hoe vraag je de subsidie aan?

De aanvraag voor de CIO-subsidie verloopt via het RVO en opent op 30 januari. Om in aanmerking te komen, moet je een goed onderbouwd projectplan indienen. Hierin leg je uit welke processen of technieken je wilt implementeren, wat de verwachte impact is en hoe je dit gaat opschalen. Zorg dat je plan aansluit bij de Transitieagenda Consumptiegoederen – het kader waarin de subsidie valt.

Let op: Dit kan een intensief proces zijn, maar het is de moeite waard. Onze CijferAdviseurs kunnen je helpen om een overtuigend plan op te stellen en je aanvraag vlekkeloos te laten verlopen.

Wat kun je nu al doen?

Het succes van een subsidieaanvraag zit ‘m in de voorbereiding. Hier zijn drie tips om direct aan de slag te gaan:

1. Breng je keten in kaart: Waar zijn er kansen voor hergebruik, reparatie of recycling?
2. Stel een plan op: Wat wil je precies bereiken met de subsidie? Werk je plannen uit in concrete stappen.
3. Vraag hulp: Een sterk financieel onderbouwd plan maakt het verschil. Wij denken graag met je mee.

Een kans voor jouw bedrijf

De CIO-subsidie is meer dan alleen een financiële steun in de rug; het is een kans om een verschil te maken in de transitie naar een circulaire economie. Of je nu al duurzame stappen zet of net begint met hergebruik en recycling, deze regeling biedt mogelijkheden om te groeien én impact te maken.

Wil je weten hoe je jouw kansen op succes maximaliseert? Neem vandaag nog contact op met een CijferAdviseur. Samen zorgen we dat jouw project niet alleen een goed idee blijft, maar werkelijkheid wordt.

Ben jij ondernemer en zoek je naar manieren om samen sterker te staan? Misschien door gezamenlijk in te kopen, grotere opdrachten binnen te halen, of je marketing samen te organiseren? Dan is een coöperatie wellicht precies wat je zoekt. Samenwerken in een coöperatie geeft je toegang tot voordelen die je als individuele ondernemer vaak mist. In dit artikel ontdek je wat een coöperatie is, hoe je er een opricht en hoe het jouw onderneming kan helpen groeien.

Wat is een coöperatie eigenlijk?

Een coöperatie is een groep ondernemers die samenwerken om gezamenlijke doelen te bereiken. Denk aan samen inkopen, kosten delen of grotere opdrachten binnenhalen. Zzp’ers werken steeds vaker samen in een coöperatie om elkaar te versterken en samen klussen aan te nemen. Stel je een groep freelancers voor die samenwerken onder één naam om grotere projecten voor klanten uit te voeren. Zo combineer je de flexibiliteit van zelfstandig ondernemen met de slagkracht van een groter bedrijf. Een coöperatie lijkt op een mix van een vereniging en een bv: het heeft leden zoals een vereniging, maar mag ook winst uitkeren zoals een bv.

Een coöperatie is een rechtspersoon. Dit betekent dat de coöperatie zelfstandig eigenaar kan zijn van goederen, personeel kan aannemen en zelf risico draagt voor de onderneming. De belangrijkste beslissingen worden genomen door de leden, zoals het benoemen of ontslaan van het bestuur. Het bestuur is verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken en bestaat meestal uit leden van de coöperatie zelf.

Ondernemerscoöperatie: samenwerken als zzp’er

Een ondernemerscoöperatie is een veelvoorkomende vorm waarin zzp’ers samenwerken. Het grote voordeel hiervan is dat klanten zaken doen met een bedrijf in plaats van met losse zelfstandigen. Hierdoor kunnen de leden van de coöperatie grotere opdrachten binnenhalen en zelfs meedoen aan aanbestedingen die anders niet mogelijk zouden zijn. Samenwerken in een coöperatie kan een fijne manier zijn om als zzp’er samen te werken. Eén of meerdere leden voeren de werkzaamheden uit namens de hele groep. 

De coöperatie betaalt de leden als zelfstandige ondernemers. De klant heeft een contract met de coöperatie, die ook de factuur verstuurt, vaak met een eigen winstmarge. Aan het eind van het jaar verdelen de leden de winst van de coöperatie.

Hoe richt je een coöperatie op? Stap-voor-stap uitleg

Wil je gaan samenwerken in een coöperatie? Hiervoor moet je een coöperatie oprichten en de samenwerking vastleggen. Je hebt ook minimaal twee leden nodig. Samen ga je naar de notaris, die een oprichtingsakte opstelt en de statuten van de coöperatie vastlegt. In de statuten staan onder andere:

• Het doel van de coöperatie
• De activiteiten van de coöperatie
• Wat het bestuur of de directie mag doen
• Hoe nieuwe leden kunnen toetreden
• De aansprakelijkheid van de leden bij opheffing of schulden

Wil je later afspraken veranderen? Dan moet je de statuten opnieuw laten aanpassen door de notaris. Daarom is het vaak slimmer om minder belangrijke afspraken vast te leggen in een huishoudelijk reglement, dat je makkelijker kunt wijzigen.

Na het opstellen van de statuten stuurt de notaris deze door naar de Kamer van Koophandel (KVK), waar de coöperatie wordt ingeschreven in het Handelsregister. Je moet ook de ultimate beneficial owners (UBO’s) inschrijven: dit zijn de mensen die uiteindelijk belang hebben bij de coöperatie, bijvoorbeeld degenen met meer dan 25% economisch belang.

Wat kost het om een coöperatie op te richten?

Het oprichten van een coöperatie via de notaris kost geld, meestal vanaf zo’n 500 euro als het niet te ingewikkeld is. Daarnaast betaal je eenmalig €80,10 voor de inschrijving in het Handelsregister. Wil je later bestuurders wijzigen? Dat kan direct bij de KVK, zonder tussenkomst van een notaris.

Aansprakelijkheid en schulden

De coöperatie is als rechtspersoon in zijn geheel aansprakelijk voor schulden. Het vermogen dat de leden inbrengen valt direct onder deze aansprakelijkheid. Als de coöperatie failliet gaat, zijn de leden niet persoonlijk aansprakelijk, tenzij er sprake is van onbehoorlijk bestuur. In de statuten staat vastgelegd hoe de leden bijdragen aan eventuele schulden bij opheffing of faillissement. Er zijn drie mogelijkheden:

1. Uitgesloten aansprakelijkheid (UA): Leden zijn niet aansprakelijk voor tekorten of schulden.
2. Beperkt aansprakelijkheid (BA): Leden zijn tot een bepaald bedrag aansprakelijk.
3. Wettelijk aansprakelijkheid (WA): Leden zijn elk voor een gelijk deel aansprakelijk.

Persoonlijke aansprakelijkheid kan ontstaan als blijkt dat de coöperatie niet goed is bestuurd, bijvoorbeeld bij betalingsproblemen die niet op tijd aan de Belastingdienst zijn gemeld.

Het is vaak niet verstandig om alleen voor een coöperatie te kiezen om persoonlijke aansprakelijkheid te voorkomen. De kosten, formaliteiten en mogelijk hogere belastingheffing wegen daar niet altijd tegenop. Risico’s kun je vaak beter afdekken met een aansprakelijkheidsverzekering of door goede leverings- en betalingsvoorwaarden op te stellen.

Belastingen

Na inschrijving bij de KVK krijg je automatisch bericht van de Belastingdienst. Als de coöperatie btw-plichtig is, ontvang je een btw-identificatienummer (btw-id). De coöperatie kan vervolgens per kwartaal of per maand aangifte doen.

De winst van de coöperatie bestaat uit twee delen: de winst van de coöperatie zelf en de zogeheten verlengstukwinst, die aan de leden wordt uitgekeerd. De coöperatie zelf betaalt vennootschapsbelasting (VPB) over haar winst. De verlengstukwinst wordt door de leden zelf aangegeven in de inkomstenbelasting, tenzij het lid een bv is: in dat geval betaalt de coöperatie VPB over dat deel van de winst.

Inkomstenbelasting voor leden

Als directeur van de coöperatie ben je werknemer als je daarnaast ook lid bent en minimaal 5% stemrecht hebt. In dat geval moet je een gebruikelijk loon ontvangen, dat in 2024 minimaal 56.000 euro per jaar bedraagt. Over dit loon betaal je loonbelasting.

Als zzp’er ontvang je als lid van de coöperatie een winstaandeel, dat samen met je overige inkomsten onder de inkomstenbelasting valt. Heb je geen andere opdrachtgevers dan de coöperatie, dan word je door de Belastingdienst mogelijk niet als zelfstandige gezien, maar als werknemer of particulier.

Administratie van de coöperatie

Elke coöperatie moet een administratie bijhouden. Dit betekent dat je een boekhouding moet hebben waarmee je een jaarrekening kunt opstellen. Deze jaarrekening geeft inzicht in de financiële positie van de coöperatie en wordt gebruikt voor de belastingaangiften.

Na afloop van het boekjaar moet je een verkorte balans en uitleg deponeren bij de KVK. Deze stukken zijn openbaar. Voor grotere coöperaties gelden uitgebreidere deponeringsverplichtingen, zoals een uitgebreide balans en een accountantsverklaring.

Personeel in dienst nemen

Een coöperatie kan personeel aannemen. Hiervoor moet je je registreren als werkgever bij de Belastingdienst en loonheffingen en sociale premies afdragen. Vergeet niet het aantal werkzame personen door te geven aan de KVK. Het is alleen niet verplicht om op deze manier te samenwerken in een coöperatie. Je kunt ook als zzp’er samenwerken. Maar er moet wel een bestuur aangewezen zijn. 

Coöperatie aanpassen of beëindigen

Soms kan het financieel of organisatorisch aantrekkelijker zijn om de coöperatie om te zetten naar een andere rechtsvorm. Dit kan bijvoorbeeld door belastingvoordelen of een gebrek aan leden. Dit soort veranderingen hebben vaak juridische en fiscale gevolgen, dus het is verstandig om hierover met een notaris of accountant te praten.

Als er schulden zijn bij beëindiging van de coöperatie, moet je goed kijken naar de gemaakte afspraken om te bepalen hoe deze schulden worden verrekend.

Ontbinden van de coöperatie

Bij beëindiging van de samenwerking in de coöperatie kun je proberen tot een akkoord te komen met schuldeisers. Lukt dat niet, dan moet je de coöperatie ontbinden met een officieel besluit van de ledenvergadering.

Let op dat het beëindigen van de coöperatie gevolgen kan hebben voor zaken zoals vergunningen, financiering en verzekeringen. Controleer goed wat je moet regelen bij de betreffende (financiële) instellingen.

Welke rechtsvorm past bij jou?

Wil je weten welke rechtsvorm het beste bij jou past? Ontdek het met de keuzehulp rechtsvormen. Je krijgt persoonlijk advies en begeleiding bij het maken van deze keuze. Onze CijferAdviseurs staan klaar om je te helpen bij elke stap. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe wij je verder kunnen helpen.

Heb je mooie plannen om te groeien of te innoveren, maar mis je net dat extra duwtje in de rug op financieel gebied? Dan kan een subsidie de oplossing zijn! Zowel de overheid als de EU bieden allerlei regelingen die je als ondernemer kunnen helpen. Toch vraagt het aanvragen van subsidies om een gedegen aanpak en wat tijdsinvestering. In dit artikel laten we je zien hoe je succesvol een subsidie aanvraagt en valkuilen vermijdt.

1. Begin met onderzoek naar beschikbare subsidies

Niet elke subsidie is relevant voor jouw plannen. Daarom start je met gericht onderzoek. Denk aan de Subsidie- en Financieringswijzer van RVO. Zo ontdek je welke regelingen passen bij jouw sector, regio of innovatie-initiatieven, zoals duurzaamheid en technologie. Kies je regeling zorgvuldig om tijdsverlies te voorkomen. 

Het is belangrijk om gericht te zoeken naar subsidies die specifiek aansluiten bij jouw bedrijfsdoelen. Dit betekent dat je moet nadenken over de aard van je project: gaat het om innovatie, duurzaamheid, internationalisering of bijvoorbeeld scholing van personeel?

Elke categorie kan andere subsidies met zich meebrengen. Neem de tijd om de verschillende regelingen grondig door te nemen en vergelijk ze op basis van hun voorwaarden en eisen. Door deze vergelijking weet je beter waar je kansen liggen en welke subsidies de grootste kans van slagen hebben voor jouw specifieke situatie.

Tip: Vergeet niet dat sommige subsidies lokaal zijn, andere nationaal of Europees. Let goed op de vereisten en details per regeling. Het kan nuttig zijn om ook contact op te nemen met lokale instanties die mogelijk minder bekende regelingen aanbieden die specifiek op jouw regio zijn gericht.

2. Lees de voorwaarden grondig door

Heb je een interessante regeling gevonden? Duik dan in de kleine lettertjes. Zo weet je precies of jouw bedrijf en project aan de vereisten voldoet. Belangrijke vragen zijn onder meer: krijg je het geld vooraf of achteraf? En hoe moet je de uitgaven verantwoorden?

Een subsidieaanvraag kan vaak een complexe procedure zijn, met allerlei voorwaarden en vereisten. Neem daarom voldoende tijd om de voorwaarden van de regeling grondig door te nemen. Dit kan betekenen dat je goed moet begrijpen welke kosten subsidiabel zijn, welke criteria gelden voor de uitvoering van het project en welke resultaten er verwacht worden. Door dit goed te bestuderen voorkom je teleurstellingen en weet je precies wat je moet aanleveren om succesvol te zijn.

Praktisch voorbeeld

Een subsidie kan alleen gelden voor specifieke kosten, zoals onderzoek uren. Zorg dus dat je je goed inleest. Sommige subsidies gelden enkel voor bepaalde typen uitgaven, zoals materiaalkosten of loonkosten. Het is wel zo fijn om hier vooraf goed van op de hoogte te zijn, zodat je niet achteraf ontdekt dat bepaalde kosten niet gedekt worden en je met onverwachte kostenposten blijft zitten.

3. Schrijf een sterke aanvraag

Subsidieaanvragen verlopen meestal via online platforms van de subsidieverstrekker. Hiervoor heb je vaak eHerkenning nodig. Je dient documenten aan te leveren, zoals een projectplan, een financiële onderbouwing en soms ook extra bijlagen.

Het schrijven van een sterke subsidieaanvraag is een kunst op zich. Een goed projectplan is meer dan alleen een opsomming van wat je van plan bent. Het moet duidelijk laten zien hoe jouw project aansluit bij de doelstellingen van de subsidie. Waarom is jouw project relevant? Welke impact verwacht je te maken? Zorg dat je helder kunt uitleggen welke problemen je oplost, welke innovaties je doorvoert, en vooral waarom de subsidie noodzakelijk is om deze doelen te bereiken.

Let op: Een goed onderbouwd businessplan met heldere doelen, budgetten en verwachte resultaten is niet snel gemaakt. Onvolledige aanvragen worden vaak afgewezen. Neem de tijd om alle onderdelen van de aanvraag gedetailleerd uit te werken en laat deze eventueel controleren door een collega of expert. Zorg ook dat je aanvraag overtuigend en logisch is opgebouwd, zodat de beoordelaars zonder moeite kunnen volgen waarom jouw project de investering waard is.

Een goede aanvraag bevat daarnaast duidelijke financiële ramingen: hoeveel geld heb je nodig, waaraan ga je het besteden, en welke andere financieringsbronnen heb je? Subsidieverstrekkers willen vaak zien dat je zelf ook in het project investeert, zodat zij zeker weten dat je je volledig inzet voor een succesvolle uitvoering.

4. Plan genoeg tijd in voor de procedure

Vanwege de complexiteit van de aanvraag en de verwerkingstijd door de subsidie-instantie kan het maanden duren voordat je een beschikking ontvangt. Probeer deadlines goed te managen en wees voorbereid op een mogelijke vragenbrief voor aanvullende informatie.

Subsidieaanvragen zijn vaak gebonden aan strikte deadlines. Als je te laat bent, moet je mogelijk een heel jaar wachten voordat je weer kunt aanvragen. Maak daarom een gedetailleerde planning, waarin je niet alleen rekening houdt met de deadline voor de aanvraag zelf, maar ook met de tijd die je nodig hebt om de aanvraag op te stellen, documenten te verzamelen en eventuele feedback van collega’s te verwerken. Wees ook voorbereid op vertragingen bij de subsidieverstrekker; sommige instanties hebben een lange doorlooptijd vanwege het hoge aantal aanvragen.

Het is ook nuttig om alvast een tijdspad uit te stippelen voor de uitvoering van het project, inclusief mijlpalen. Subsidieverstrekkers zijn vaak geïnteresseerd in hoe je je project plant en welke stappen je gaat nemen om de doelen te bereiken. Een goed uitgewerkt tijdspad kan je aanvraag versterken.

5. De beschikking: wat nu?

De subsidieverstrekker beoordeelt je aanvraag en geeft een beschikking. Is het positief? Dan staat het toegekende bedrag, de uitbetalingstermijn en de voorwaarden hierin vermeld. Bij een negatieve beschikking kun je bezwaar maken. Instructies staan in het besluit.

Als je aanvraag wordt goedgekeurd, is dat fantastisch nieuws! Maar hiermee ben je er nog niet. Zorg dat je goed op de hoogte bent van de voorwaarden die verbonden zijn aan de subsidie. Vaak moet je tussentijds rapporteren over de voortgang van het project, en in sommige gevallen worden er specifieke eisen gesteld aan hoe en wanneer je het geld mag uitgeven.

Mocht de beschikking negatief zijn, geef dan niet meteen op. Je kunt bezwaar maken tegen het besluit, en soms loont het om met de subsidieverstrekker in gesprek te gaan. Het kan zijn dat bepaalde onderdelen van je aanvraag niet duidelijk genoeg waren, of dat er onduidelijkheden waren over de criteria. Door bezwaar te maken en aanpassingen te doen, kun je wellicht alsnog de subsidie binnenhalen.

6. Houd je administratie op orde

Het ontvangen van een subsidie brengt ook verplichtingen met zich mee. Je moet namelijk aantonen wat je met het geld doet. Dit betekent gedetailleerde verslaglegging van activiteiten en uitgaven. Bij projectafsluiting volgt een einddeclaratie.

Een goede administratie is onmisbaar als je subsidie ontvangt. Je moet elk uur dat aan het project besteed is, elke uitgave en elke activiteit nauwkeurig bijhouden. Niet alleen omdat de subsidieverstrekker dit van je vraagt, maar ook omdat een goede administratie je helpt om zelf overzicht te houden over de voortgang van je project en je financiën.

Finale stap: Zorg dat je altijd een sluitende administratie hebt voor eventuele controle, zelfs na projectafronding. Subsidieverstrekkers kunnen op elk moment besluiten om een controle uit te voeren, soms zelfs jaren na afronding van het project. Het is daarom belangrijk dat je alle documenten, facturen en verslagen goed bewaart. Maak gebruik van boekhoudsoftware of digitale systemen om ervoor te zorgen dat je altijd alles bij de hand hebt.

Een praktische tip is om vanaf het begin van het project een aparte map of dossier aan te maken waarin je alle relevante documenten opslaat. Zo voorkom je dat je achteraf moet zoeken naar stukken die je nodig hebt voor de eindverantwoording. Dit kan een hoop stress en gedoe besparen, vooral bij grotere projecten.

Efficiënt subsidiebeheer: hoe CijferAdvies en Dynova je kunnen helpen

Subsidies kunnen een wereld van verschil maken voor ondernemers, maar het proces vergt tijd en aandacht. Gelukkig sta je er niet alleen voor. Onze CijferAdviseurs en onze partners bij Dynova helpen je met elk aspect van het subsidieaanvraagtraject: van het kiezen van de juiste regeling tot het indienen van de einddeclaratie. Wij zorgen voor een soepel proces en de juiste ondersteuning, zodat jij je kunt focussen op wat echt belangrijk is: het laten groeien van je bedrijf.

Wil je meer weten over ons subsidieadvies of hoe wij je kunnen helpen? Neem gerust contact met ons op!

Retourzendingen zijn de achilleshiel van veel webshops. Het lijkt op het eerste gezicht klantvriendelijk, maar elke retour kost je als ondernemer tijd, geld en soms zelfs reputatie. Hoe kun je de retourstroom beheersen zonder je klantvriendelijkheid op het spel te zetten? Wij hebben zes praktische en kostenbesparende tips voor je op een rij gezet. Met deze tips kun je gelijk stappen nemen en retourkosten besparen.

Retourkosten besparen helpt bij de kosten

Het afhandelen van retourzendingen kost tijd en geld. Ondertussen ligt er veel onderzoek dat de nadelige gevolgen van retourneren in kaart hebben gebracht. Handig, want er wordt wat af geretourneerd. Mensen bestellen tegenwoordig meerdere producten om te passen. Vervolgens is het tegenwoordig normaal om dan de kleding kosteloos terug te sturen. De NOS heeft onderzocht dat een retour gemiddeld zo’n 12,50 kost. En dat is zonder de milieuschade en het weggooien van beschadigde producten. Retourneren wil je dus voorkomen!

Verbeter het retourbeleid

Je wilt dus een goed proces klaar hebben staan om de retourverzoeken te behandelen. Je kunt het aan de bedrijfskant verbeteren dankzij automatisering, training en communicatie. Maar je kunt ook de klanten helpen bij het maken van betere keuzes.

1. Investeer in nauwkeurige productinformatie

Veel retourkosten kun je besparen door de verwachtingen van producten te managen. Vaak ontstaan retourverzoeken namelijk omdat het product niet aan de verwachtingen voldoet. Denk aan kleding die kleiner uitvalt of een technische gadget die ingewikkelder werkt dan gedacht. Het toevoegen van gedetailleerde productbeschrijvingen, maattabellen en zelfs videodemonstraties kan veel verwarring wegnemen. Dit soort kleine veranderingen kunnen al helpen je met retourkosten besparen.

Voorbeeld: Geef bij kleding aan hoe het valt: “Dit shirt valt groot, bestel een maat kleiner.” Gebruik afbeeldingen in hoge resolutie die een realistische weergave geven van het product. Vermeld ook hoe lang het model is en welke maat hij draagt.

2. Analyseer de reden van retouren

Het is belangrijk om te weten waarom klanten retourneren. Is het de maat? De kwaliteit? Of was de levertijd te lang? Voeg een veld toe aan je retourformulier waarin klanten hun reden moeten opgeven. Deze feedback kan je helpen patronen te herkennen en snel verbeteringen door te voeren.

Tip: Retouren zijn waardevolle lessen. Een stijging in retouren van een bepaald product kan bijvoorbeeld wijzen op een probleem met de product omschrijving of kwaliteit.

3. Overweeg retourkosten voor de klant

Het is verleidelijk om klanten gratis te laten retourneren, maar dit kan impulsaankopen stimuleren. Door (een deel van) de retourkosten door te berekenen, zullen klanten zorgvuldiger hun aankoop overwegen. Vermeld duidelijk hoe jouw retourbeleid werkt om misverstanden te voorkomen.

Gratis retourneren is een populaire klantvriendelijke optie

Je kunt hier een middenweg in vinden door bijvoorbeeld gratis retourzendingen alleen aan te bieden voor aankopen boven een bepaald bedrag. In principe kun je een klant rustig laten betalen voor zijn retour. Dit is wettelijk toegestaan, zolang je dit duidelijk meldt op je site. De oorspronkelijke verzendkosten moet je wel terugbetalen. Werd er betaald voor een spoedlevering, dan zijn de extra kosten wel voor de klant.

Je mag echter geen vergoeding vragen voor reparatie of vervanging van een kapot product. Dit betekent dat je rekening moet houden met extra kosten. Een product dat opengemaakt is of kapot gaat, is vaak niet meer te verkopen. Dat zijn extra retourkosten die voor jouw rekening komen.

Ben je een dropshipper?

Dan moet je extra informatie geven over de situatie. Wil je bijvoorbeeld dat een klant naar een buitenlandse leverancier retourneert? Dan moet je de klant hierover informeren. Anders kun je zelf de retourkosten betalen. Dus welke informatie je deelt hangt af van je situatie. 

4. Gebruik slimme voorraadsystemen

Niets is zo vervelend als een retour door een verkeerde levering of doordat een product onverwacht niet op voorraad bleek te zijn. Door je voorraadbeheer te automatiseren, kun je klanten direct laten zien of een product beschikbaar is, wat foutieve bestellingen helpt te voorkomen.

Praktisch: Overweeg systemen te integreren die automatisch voorraad aanpassen zodra een aankoop is gedaan. Dit voorkomt dubbele bestellingen en verbetert je klanttevredenheid.

5. Optimaliseer verpakking voor veilig transport

Een product dat beschadigd terugkomt, kost je niet alleen geld, maar zorgt ook voor een vlek op je reputatie. Besteed aandacht aan robuuste, beschermende verpakkingen die je product veilig houden tijdens transport. Een bonus: een opvallende verpakking draagt ook bij aan de merkbeleving!

Tip: Beschadigde retouren kunnen soms worden gerecycled of verkocht als “tweede kans”-artikelen. Dit kan helpen om kosten te drukken en verspilling tegen te gaan.

6. Verleng de bedenktijd (strategisch)

Het klinkt tegenstrijdig, maar een langere bedenktijd kan retouren verminderen. Hoe? Het geeft klanten de tijd om goed na te denken en voorkomt impulsieve retouren. Een klant die weet dat hij of zij rustig kan beslissen, heeft minder de neiging snel terug te sturen. Zolang je maar ervoor zorgt dat de klant op verschillende manieren een bestelling kan annuleren. Een e-mail, telefoon of website als optie aanbieden is vaak voldoende. 

Samen retouren en kosten verminderen

Retouren kosten je bedrijf geld en zijn vaak moeilijk te vermijden. Toch kun je met slimme aanpassingen je retourpercentage omlaag brengen. Door inzicht in klantgedrag te krijgen en processen te optimaliseren, zorg je niet alleen voor tevreden klanten, maar bespaar je ook aanzienlijk op kosten. Wil je meer weten over hoe je jouw webshop kunt optimaliseren? Onze CijferAdviseurs staan klaar met strategisch advies op maat.

Het inschrijven van een nieuwe of tweede bedrijfsnaam kan een slimme zet zijn voor ondernemers die hun activiteiten willen uitbreiden, een nieuwe doelgroep willen aanspreken, of hun diensten beter willen profileren. Maar waarom zou je een tweede bedrijfsnaam inschrijven, en wat zijn de voordelen hiervan? In dit artikel nemen we je mee in de wereld van bedrijfsnamen en laten we zien hoe je hier strategisch gebruik van kunt maken.

Waarom een tweede bedrijfsnaam?

Je hebt wellicht al een goedlopende onderneming, maar merkt dat de diensten of producten die je aanbiedt niet helemaal onder je huidige bedrijfsnaam passen. Of je wilt misschien een nieuwe tak opzetten die zich richt op een andere doelgroep. In dat geval kan het inschrijven van een tweede bedrijfsnaam een slimme keuze zijn. Hiermee zorg je ervoor dat elke tak van je onderneming duidelijk en herkenbaar naar buiten treedt, zonder dat je direct een geheel nieuw bedrijf hoeft op te zetten.

Stel je voor dat je als administratiekantoor naast je reguliere diensten ook coaching voor startende ondernemers aanbiedt. In plaats van deze nieuwe dienst onder dezelfde bedrijfsnaam aan te bieden, kun je ervoor kiezen om een tweede bedrijfsnaam te registreren die specifiek is gericht op de coaching. Zo wordt het voor potentiële klanten meteen duidelijk wat je aanbiedt en welke expertise je in huis hebt. Bij CijferAdvies maken we met onze naam al duidelijk dat we zowel de cijfers doen als advies geven, wat helpt om onze dienstverlening helder te positioneren. Dus een tweede naam is lang niet altijd nodig.

De voordelen van een tweede bedrijfsnaam

Het inschrijven van een tweede bedrijfsnaam bij de Kamer van Koophandel (KvK) brengt diverse voordelen met zich mee:

• Heldere profilering: Met een tweede bedrijfsnaam kun je duidelijker profileren wat je aanbiedt. Dit helpt bij het aantrekken van specifieke doelgroepen, zonder verwarring te creëren over je diensten.
• Flexibiliteit zonder extra kosten: Je hoeft geen compleet nieuw bedrijf op te zetten. Een tweede bedrijfsnaam is eenvoudiger en goedkoper om te registreren, terwijl je toch kunt profiteren van een andere uitstraling of branding.
• Betere marketingmogelijkheden: Verschillende bedrijfsnamen geven je de mogelijkheid om gerichte marketingcampagnes te voeren. Stel je hebt een dienst voor particulieren én een dienst voor bedrijven, dan kun je deze onder twee aparte bedrijfsnamen promoten, met marketing die specifiek aansluit bij de doelgroep.
• Voorkom verwarring: Als je activiteiten uiteenlopen, kan het voor klanten verwarrend zijn als alles onder dezelfde bedrijfsnaam valt. Met een tweede bedrijfsnaam houd je de communicatie helder en voorkom je misverstanden.

Hoe schrijf je een tweede bedrijfsnaam in?

Het inschrijven van een tweede bedrijfsnaam is eenvoudiger dan je denkt. Via de website van de KvK kun je aangeven dat je een nieuwe of extra bedrijfsnaam wilt toevoegen aan je bestaande inschrijving. Dit proces is vaak snel afgerond, en binnen enkele dagen staat je nieuwe bedrijfsnaam geregistreerd. Meer informatie over het inschrijven van een tweede bedrijfsnaam vind je hier.

Bij CijferAdvies helpen we je niet alleen met de administratieve kant van dit proces, maar denken we ook mee over de strategie achter de nieuwe bedrijfsnaam. We kijken samen naar je doelen en hoe de nieuwe naam hieraan kan bijdragen. Zo zorgen we ervoor dat je niet alleen voldoet aan de wettelijke eisen. Je wilt ook het maximale uit je nieuwe bedrijfsidentiteit halen.

Praktische tips voor het kiezen van een bedrijfsnaam

Bij het kiezen van een nieuwe bedrijfsnaam is het belangrijk om goed na te denken over de uitstraling en de boodschap die je wilt overbrengen. Hier zijn enkele praktische tips om rekening mee te houden:

• Houd het simpel en duidelijk: Een goede bedrijfsnaam is gemakkelijk te onthouden en geeft meteen een indruk van wat je doet. Vermijd ingewikkelde woorden of termen die je doelgroep mogelijk niet begrijpt.
• Controleer de beschikbaarheid: Voordat je een bedrijfsnaam kiest, is het verstandig om te controleren of de naam nog vrij is. Dit kun je doen via de KvK en het Benelux-Bureau voor de Intellectuele Eigendom (BOIP) om te zien of de naam al in gebruik is als handelsmerk. Houd er rekening mee dat een bedrijfsnaam iets anders is dan een merknaam. Pas als je je naam als merk vastlegt bij het Benelux-Bureau voor de Intellectuele Eigendom, valt die onder het merkenrecht. Anderen mogen vanaf dat moment jouw bedrijfs- of merknaam niet gebruiken in België, Nederland en Luxemburg. Het is ook mogelijk om je merknaam te registreren tegen gebruik in heel Europa, waarvoor je bij EUIPO moet zijn.
• Denk aan de vindbaarheid online: Je bedrijfsnaam speelt ook een grote rol in je online vindbaarheid. Kies een naam die goed werkt voor zoekmachines, zodat potentiële klanten je gemakkelijk kunnen vinden.
• Sluit aan bij je doelgroep: Denk goed na over wie je met je nieuwe bedrijfsnaam wilt aanspreken. Een naam die goed werkt voor zakelijke klanten, kan bijvoorbeeld minder geschikt zijn voor particulieren.

Voorbeelden uit de praktijk

Stel je voor dat je een bouwbedrijf hebt dat naast reguliere bouwprojecten ook duurzaam bouwen aanbiedt. In plaats van alles onder één naam te scharen, kun je ervoor kiezen om de duurzame tak een aparte bedrijfsnaam te geven. Dit geeft je de mogelijkheid om je duurzaamheidsprojecten gericht te promoten en zo een nieuwe doelgroep aan te spreken die specifiek op zoek is naar duurzame oplossingen.

Meer dan alleen een naam: strategisch advies van CijferAdvies

Bij CijferAdvies geloven we dat een bedrijfsnaam meer is dan alleen een label. Het is een belangrijk onderdeel van je branding en bepaalt mede hoe jouw onderneming in de markt wordt gezien. Daarom kijken we verder dan alleen de registratie van de naam. We denken mee over hoe deze naam past binnen jouw totale strategie, welke kansen het biedt, en hoe je de naam kunt inzetten om je doelen te bereiken.

Daarnaast helpen we je met de financiële en administratieve kant van het verhaal. Hoe ga je bijvoorbeeld om met de boekhouding van verschillende bedrijfsnamen binnen dezelfde onderneming? Welke belastingvoordelen kun je benutten? Wij zorgen ervoor dat je goed voorbereid bent, zodat je met vertrouwen je nieuwe bedrijfsnaam kunt lanceren.

Begin vandaag nog met het versterken van je merk

Een tweede bedrijfsnaam kan een goede manier zijn om je onderneming te laten groeien en nieuwe kansen te benutten. Het geeft je de flexibiliteit om verschillende markten te bedienen, zonder dat je de structuur van je bedrijf drastisch hoeft te veranderen. Bij CijferAdvies staan we klaar om je te helpen met zowel de praktische als de strategische aspecten van deze stap.

Wil je meer weten over hoe je een nieuwe of tweede bedrijfsnaam kunt inschrijven en wat dit voor jouw onderneming kan betekenen? Neem contact met ons op en samen zorgen we ervoor dat jouw cijfers en namen bijdragen aan het succes van je onderneming. Omdat bij cijfers nu eenmaal advies hoort – en omdat een goede naam het verschil kan maken.

Internationaal zakendoen vraagt om extra zorgvuldigheid als het gaat om je administratie. Er zijn wettelijke eisen waar je aan moet voldoen, zoals het gebruik van verschillende btw-tarieven en het vermelden van het btw-identificatienummer (btw-id) van je buitenlandse klant op je factuur. Daarnaast moet je bewijs bewaren van de uitvoer van je producten uit Nederland. De regels voor administratie verschillen voor handel binnen en buiten de EU. Vanaf 1 april 2024 zijn er nieuwe regels voor het gebruik van het btw-nultarief, vooral met betrekking tot het bewijs van de uitvoer van je producten uit Nederland.

Lever je goederen aan klanten binnen of buiten de EU? Dan gelden er specifieke regels waar je aan moet voldoen om problemen met de Belastingdienst te voorkomen. Het niet naleven van deze regels kan leiden tot naheffingen en vertragingen. In dit artikel leggen we je uit hoe je je internationale bedrijfsadministratie op orde krijgt, welke verplichtingen je hebt, en hoe je met een goede voorbereiding kunt voldoen aan de eisen van de Belastingdienst.

Administratie binnen de EU

Verkoop je producten of diensten aan bedrijven in de EU? Dan moet je het btw-id van je buitenlandse klant op de factuur vermelden en bewijsmateriaal bewaren voor je btw-aangifte. In sommige gevallen moet je ook een Intrastat-opgave doen bij het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS).

Btw-id controle en bewijsvoering

Internationale bedrijfsadministratie vereist zorgvuldige controle van btw-gegevens. Voor Nederlandse klanten vermeld je de volledige naam- en adresgegevens en je eigen btw-id op de factuur. Bij handel met andere EU-landen voeg je ook het btw-id van de klant toe. Controleer altijd of de klant een geldig btw-id heeft en een ondernemer is in een ander EU-land. Dit is nodig voor een goed georganiseerde internationale bedrijfsadministratie.

Heb je 0% btw op de factuur staan en blijkt bij controle dat de klant geen btw-aangifte doet? Dan krijg je een naheffingsaanslag en moet je alsnog de btw betalen. Bewaar bewijsstukken, zoals schermafdrukken van btw-id controles, goed in je administratie om problemen te voorkomen.

Producten en diensten leveren binnen de EU

Lever je producten aan zakelijke afnemers in andere EU-landen, dan verricht je een intracommunautaire levering (ICL). Controleer het btw-id van je klant en bewaar een schermafdruk van deze gegevens in je administratie.

Op je factuur vermeld je aanvullende gegevens. Bij een intracommunautaire levering reken je vaak 0% btw. Je moet wel duidelijk aangeven dat het om een intracommunautaire levering gaat. Dit kan met de tekst ’tabel II, onderdeel a, post 6, Wet OB 1968′ of ‘artikel 138, lid 1, Richtlijn 2006/112’. Welke tekst en taal je kiest, is aan jou.

Je levert de goederen met 0% btw naar andere EU-landen. Dat komt omdat je de btw van de klant betaalt in zijn land met zijn tarief. Er zijn uitzonderingen, bijvoorbeeld bij een ABC-levering of als je klant een persoon is zonder bedrijf.

Bewijsvoering bij intracommunautaire leveringen

In je administratie moet je kunnen aantonen dat de goederen daadwerkelijk naar een ander EU-land zijn vervoerd en Nederland hebben verlaten. Dit bewijs kan bestaan uit:

• Kopieën van getekende vrachtbrieven
• Vervoersverklaringen bij afhaaltransacties
• Polissen en facturen van transportverzekeringen

Je bent verplicht om je administratie zeven jaar te bewaren voor de btw. Het helpt om dit allemaal toegankelijk en vindbaar op te slaan. Bij een controle wil je deze bewijzen eenvoudig en snel laten zien.

Afstandsverkopen aan particulieren binnen de EU

Verkoop je producten aan particuliere klanten, bijvoorbeeld via je webshop? Voor deze zogeheten afstandsverkopen geldt een gezamenlijk drempelbedrag van 10.000 euro voor alle EU-landen samen. Blijf je onder dit bedrag, dan reken je Nederlandse btw. Ga je er overheen, dan moet je de btw van het land van je klant in rekening brengen. Zorg dat je administratie goed kan bijhouden in welk land je klant zich bevindt en dat je daarover correct rapporteert.

Onze webshop specialisten kunnen je helpen om de administratie van je webshop goed te regelen. Zo weet je zeker dat je altijd aan de juiste btw-verplichtingen voldoet, zonder gedoe.

Diensten leveren binnen de EU

Lever je diensten aan bedrijven in andere EU-landen? Dan berekenen je klanten meestal zelf de btw in hun eigen land. Je stuurt een factuur zonder btw en vermeldt de tekst ‘btw verlegd’. Bewaar een schermafdruk van de controle van het btw-id van je klant.

Voor sommige diensten, zoals personenvervoer, gelden specifieke regels voor de plaats waar de btw geheven wordt. Dit betekent dat je in dat geval de btw moet betalen in het land waar de dienst wordt verleend.

Opgaaf ICP

Naast de btw-aangifte moet je ook een opgaaf intracommunautaire prestaties (ICP) doen, waarin je per btw-id van je buitenlandse klanten aangeeft welke leveringen en diensten je hebt verricht. Controleer voor de ICP-opgaaf altijd of de btw-id’s nog geldig zijn.

Administratie buiten de EU

Bij export van producten naar landen buiten de EU hoef je geen extra gegevens op je factuur te zetten, maar je moet wel de factuur in een taal opstellen die je klant begrijpt. We zien dat er vaak wordt gekozen voor Engels bijvoorbeeld. Er zijn ook verschillende apps die kunnen helpen met het automatisch vertalen van de factuur. Je factureert met 0% btw.

Lever je diensten in landen buiten de EU? Dan zijn er andere regels voor de btw en facturatie. Gebruik het hulpmiddel ‘Diensten in en uit het buitenland’ van de Belastingdienst om te weten wat je op de factuur moet zetten en waar je de btw-aangifte moet doen.

Bewijs van export

Voor de export van producten moet je bewijs bewaren, bijvoorbeeld:

• Douanedocumenten zoals de Confirmation of Exit (CoE).
• Correspondentie met je buitenlandse klant, zoals offertes en e-mails.
• Kopieën van getekende vervoersdocumenten.

Bewijs bij import

Bij import van producten ontvang je de factuur van je buitenlandse leverancier. Je moet wel bewijs bewaren in je administratie, zoals:

• De factuur van je douane-expediteur.
• Douanedocumenten van de douane, bijvoorbeeld het bewijs van je digitale aangifte ten invoer.
• Kopieën van vrachtbrieven.

Een boekhoudprogramma voor overzicht

Een goed boekhoudprogramma is tegenwoordig bijna noodzakelijk om je internationale administratie overzichtelijk te houden. Door verschillende grootboekrekeningen aan te maken, kun je eenvoudig inzicht krijgen in je binnenlandse en buitenlandse omzet. Dit helpt je niet alleen om je financiën goed te monitoren, maar zorgt er ook voor dat je bij controles door de Belastingdienst goed voorbereid bent.

Grootboekrekeningen instellen

Het gebruik van specifieke grootboekrekeningen maakt je administratie efficiënter en inzichtelijker. Hieronder geven we enkele voorbeelden van grootboekrekeningen die je kunt instellen voor internationale bedrijfsadministratie:

• 8000 Omzet binnenland: Voor alle omzet die je binnen Nederland realiseert.
• 8100 Omzet binnen de EU: Voor leveringen aan klanten binnen de EU, waarbij je rekening houdt met de intracommunautaire regels.
• 8200 Omzet buiten de EU: Voor leveringen aan klanten buiten de EU, waarbij je vaak werkt met 0% btw.

Je kunt er ook voor kiezen om een grootboekrekening per land aan te maken. Het gebruik van deze grootboekrekeningen zorgt ervoor dat je altijd weet waar je inkomsten vandaan komen en welke regels op welke omzet van toepassing zijn. Dit is niet alleen nuttig voor jezelf, maar ook nodig tijdens controles door de Belastingdienst.

Waarom een goed overzicht belangrijk is

Met een goed boekhoudprogramma kun je al je facturen, btw-aangiften, en grootboekrekeningen op één centrale plek beheren. Dit maakt het eenvoudiger om te voldoen aan de wettelijke eisen en geeft je direct inzicht in je financiële situatie. Het opzetten van een duidelijke structuur binnen je boekhoudprogramma voorkomt fouten en zorgt ervoor dat je altijd voldoet aan de administratieve verplichtingen.

Door specifieke grootboekrekeningen voor verschillende soorten omzet aan te maken, zorg je voor een duidelijk overzicht dat je in staat stelt om snel te reageren op veranderingen in je bedrijf. Bovendien maakt een goed georganiseerde administratie het eenvoudiger om bij een controle door de Belastingdienst direct de juiste informatie te verstrekken, waardoor je veel tijd en mogelijke boetes kunt besparen.

Kort samengevat: zo houd je je administratie op orde

Internationale bedrijfsadministratie vergt extra zorg en aandacht, maar met de juiste voorbereiding kun je veel problemen voorkomen. Zorg dat je altijd de juiste gegevens op je facturen vermeldt, dat je voldoet aan de regels voor bewijsvoering, en dat je je administratie op een gestructureerde manier bijhoudt. We zijn bijvoorbeeld nog niet eens aan alle onderdelen toegekomen. Er komt veel bij kijken en het kan soms erg complex worden. Maar een goed geregelde bedrijfsadministratie draagt bij aan internationaal succes.

Heb jij je internationale bedrijfsadministratie al goed geregeld? Neem contact met ons op en ontdek hoe wij je kunnen helpen om je administratie eenvoudig en zonder zorgen op orde te krijgen!

Op 29 november is het weer Black Friday, dé dag om je omzet een flinke boost te geven. Ga je stunten met prijzen of jouw producten extra in de (online) etalage zetten? Let dan goed op de Black Friday regels rondom kortingen, reviews en datagebruik. In dit artikel vind je de tien belangrijkste regels die je moet volgen om problemen te voorkomen.

1. Wees eerlijk over kortingen

Wanneer je je prijzen verlaagt, moet je eerlijk zijn over de korting. De ‘van-voor’-prijs moet gebaseerd zijn op de laagste prijs die je hebt gehanteerd in de 30 dagen voorafgaand aan de Black Friday-actie. Je mag dus niet zomaar een hogere ‘van-prijs’ verzinnen om de korting aantrekkelijker te laten lijken. Hierop is één uitzondering: de regels gelden niet voor beperkt houdbare producten zoals vlees, vis, zuivel, brood, groente en fruit.

Het transparant vermelden van kortingen is niet alleen wettelijk verplicht, maar het draagt ook bij aan het vertrouwen van je klanten. Mensen zijn tegenwoordig goed op de hoogte van prijzen en vergelijken graag. Als ze het idee hebben dat je kortingen niet eerlijk zijn, zullen ze sneller afhaken. Dit kan ook negatieve gevolgen hebben voor je reputatie. Betrouwbaarheid is steeds belangrijker geworden. Consumenten worden ook steeds kritischer.

2. Informeer over datagebruik

Bied je persoonlijke aanbiedingen op basis van klantinformatie? Dan ben je verplicht om je klanten te informeren welke data je gebruikt hebt voor deze aanbiedingen. Het gebruik van ’third party cookies’ voor gegevensverzameling is sinds dit jaar verboden. Je mag echter nog wel data gebruiken die je zelf hebt verzameld, zoals gegevens van je nieuwsbrief of website.

Het transparant omgaan met klantdata is een belangrijk onderdeel van klantgericht werken. Door je klanten goed te informeren, creëer je duidelijkheid en vertrouwen. Een klant wil weten waarom hij of zij een bepaalde aanbieding krijgt en hoe de gegevens daarvoor zijn verzameld.

3. Garantie en omgekeerde bewijslast

Sinds april 2022 zijn de garantieregels aangescherpt. Als verkoper moet jij nu bewijzen dat een defect product door verkeerd gebruik van de klant kapot is gegaan, in plaats van andersom. Zorg dat je garantieformulier duidelijk is over de procedure en voorwaarden, zodat je klanten weten waar ze aan toe zijn.

Het is belangrijk dat je als ondernemer goed op de hoogte bent van deze regels en ervoor zorgt dat je medewerkers dat ook zijn. Een duidelijke communicatie over de garantiebepalingen voorkomt verwarring en ontevreden klanten. Zorg ervoor dat je garantievoorwaarden helder zijn en dat je klanten weten hoe ze aanspraak kunnen maken op hun rechten. Dit helpt je niet alleen om problemen te voorkomen, maar bouwt ook aan klanttevredenheid en loyaliteit.

4. Verplichte software-updates

Verkoop je digitale producten zoals smartphones, printers of beveiligingscamera’s? Dan ben je verplicht om noodzakelijke software-updates aan te bieden. Dit geldt ook voor gebruikte of geïmporteerde producten. Houd rekening met de AVG: als je klanten per mail informeert, heb je hun toestemming nodig. 

5. Transparantie over reviews

Je moet kunnen aantonen hoe je aan online reviews bent gekomen. Controleer bijvoorbeeld IP-adressen of zorg dat je kunt verifiëren dat de afzender het product echt heeft gekocht. Negatieve reviews mogen alleen worden verwijderd als ze aantoonbaar nep zijn.

Voor een groot percentage van de klanten zijn reviews de eerste bron van informatie voordat ze een aankoop doen. Een ruime meerderheid checkt altijd de ervaringen van anderen voordat ze besluiten iets te kopen. Het verwijderen van negatieve, maar legitieme reviews kan je betrouwbaarheid schaden. Negatieve reviews bieden juist ook een kans: door adequaat en oplossingsgericht te reageren, kun je laten zien dat je problemen serieus neemt en inzet op klanttevredenheid. Zorg er daarom voor dat je reviewbeleid duidelijk is en dat je in actie komt als er sprake is van misleiding of fraude.

6. Rechten van nieuwsbriefontvangers

Klanten moeten duidelijk geïnformeerd worden over hoe lang ze geabonneerd zijn en hoe ze zich kunnen uitschrijven. Let erop dat klanten altijd binnen veertien dagen mogen opzeggen. Bij uitschrijving moet je direct stoppen met de verwerking van hun klantgegevens en deze verwijderen.

Het sturen van nieuwsbrieven is een effectieve manier om je klanten op de hoogte te houden van acties, aanbiedingen en nieuws. Maar zorg ervoor dat je altijd de rechten van de ontvangers respecteert. Maak het makkelijk voor klanten om zich uit te schrijven en wees transparant over wat er met hun gegevens gebeurt. Een klant die zich gehoord voelt, is eerder geneigd om terug te komen, ook al schrijft hij zich tijdelijk uit voor je nieuwsbrief.

7. Influencer marketing en reclameregels

Influencers moeten zich houden aan de reclameregels van de Mediawet wanneer ze jouw product promoten. YouTubers, TikTokkers en Instagrammers met meer dan 500.000 volgers moeten transparant zijn over samenwerkingen en ervoor zorgen dat jongeren beschermd worden tegen schadelijke content. Misleiding is hierbij absoluut niet toegestaan.

Influencer marketing is tegenwoordig een krachtig middel om je product onder de aandacht te brengen, maar het brengt ook verantwoordelijkheden met zich mee. Transparantie over samenwerkingen zorgt ervoor dat de volgers van een influencer weten dat er sprake is van een betaalde promotie. Bovendien is het van groot belang dat jongeren beschermd worden tegen content die voor hen schadelijk kan zijn. Zorg ervoor dat je samenwerkt met influencers die zich bewust zijn van deze verantwoordelijkheid en zich hieraan houden.

8. Betalen met persoonsgegevens

Klanten die betalen met persoonsgegevens, bijvoorbeeld voor toegang tot apps of software, hebben dezelfde rechten als klanten die met geld betalen. De AVG geldt dus ook voor deze klanten. Zorg dat je bedrijf AVG-proof is voor elke gebruiker van je diensten.

Het idee van ‘betalen met persoonsgegevens’ wordt steeds gebruikelijker, maar dit betekent niet dat er minder rechten gelden voor deze klanten. De gegevens die zij verstrekken, moeten net zo goed beschermd worden als wanneer ze een financiële betaling doen. Zorg ervoor dat je transparant bent over wat je met deze gegevens doet en zorg voor een solide AVG-beleid. Dit geeft klanten vertrouwen in jouw dienstverlening.

9. Verbod op tabaksreclame

Reclame maken voor tabak of aanverwante producten, zoals vapes, is niet toegestaan. Zorg dat je dit in acht neemt om boetes te voorkomen.

Het verbod op tabaksreclame is strikt en bedoeld om de volksgezondheid te beschermen. Zelfs als tabaksproducten of vapes maar een klein deel van je assortiment uitmaken, is het belangrijk dat je je bewust bent van deze regels. Een overtreding kan niet alleen tot hoge boetes leiden, maar ook schade toebrengen aan je reputatie als verkoper.

10. Verkopen via platforms

Verkoopplatforms zijn verplicht om gegevens van verkopers door te geven aan de belastingdienst. Verkoop je via een platform, dan moet je er rekening mee houden dat je omzet, rekeningnummer en andere gegevens gedeeld worden met de belastingdienst.

Verkopen via platforms zoals Bol.com of Amazon biedt veel voordelen, zoals een groot bereik en gemak. Maar het betekent ook dat er specifieke regels gelden. De belastingdienst wil inzicht in jouw verkopen, en het platform moet deze gegevens doorgeven. Zorg dat je administratie op orde is en wees je bewust van de verplichtingen die hierbij komen kijken. Zo voorkom je verrassingen achteraf.

Black Friday regels: een kans, maar wees voorbereid

Met deze checklist ben je klaar om van Black Friday een succes te maken, zonder zorgen over naleving van wet- en regelgeving. Black Friday kan je veel opleveren, maar zorg dat je goed voorbereid bent en alle regels volgt. Het zijn natuurlijk niet alleen Black Friday regels, maar een reminder om ook na de kortingsweek alles op orde te hebben. Wil je meer weten over deze regels of heb je hulp nodig bij de uitvoering ervan? Neem gerust contact met ons op!