Categorieën
news Uncategorized

Faillissementen in het MKB: Signalen herkennen en actie ondernemen

Het aantal faillissementen in het MKB neemt toe. Stijgende rente, hoge personeelskosten en afnemende koopkracht zetten ondernemers onder druk. Vooral in de horeca zijn de gevolgen merkbaar, met schommelende inkomsten en stijgende kosten. Het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) rapporteerde dat het aantal faillissementen in deze sector aanzienlijk is gestegen. In 2023 gingen 267 horecabedrijven failliet, terwijl dit aantal in 2024 opliep naar 377. Het totaal aantal horecagelegenheden daalde van 44.389 in 2023 naar 43.120 in 2024. Niet alleen faillissementen spelen hierin een rol, maar ook het vrijwillig stoppen van ondernemers met hun onderneming.

Signalen van financiële problemen

De eerste tekenen van financiële stress ontstaan vaak maanden of zelfs jaren voordat een faillissement in het MKB dreigt. In de horeca vormen stijgende energiekosten en huurprijzen vaak de eerste financiële obstakels. Daarnaast drukken loonkosten en fluctuerende marges zwaar op de balans. Ook consumentengedrag speelt een rol: gasten kiezen vaker voor goedkopere alternatieven of dineren minder frequent buiten de deur. Ondernemers die hun financiële cijfers niet structureel analyseren, missen vaak deze vroege waarschuwingssignalen.

Veelgemaakte fouten: waarom ondernemers te laat ingrijpen

Veel ondernemers gaan ervan uit dat financiële problemen tijdelijk zijn en zich vanzelf oplossen. In de horeca vertrouwen ondernemers vaak op sterke omzetpieken tijdens drukke seizoenen om eerdere verliezen goed te maken. Dit kan echter een riskante strategie zijn. Zonder structureel financieel inzicht en een proactieve aanpak wordt het steeds moeilijker om grip te houden op de bedrijfsvoering. Ondernemers wachten vaak te lang met het zoeken van professionele hulp, waardoor de ruimte voor herstel beperkt blijft. Dit zien we vaak terug bij ondernemers die te laat handelen en uiteindelijk een faillissement in het MKB niet meer kunnen voorkomen.

Tijdig ingrijpen: hoe pak je het aan?

Een effectieve manier om grip op de financiën te houden, is door een liquiditeitsprognose op te stellen. Dit geeft inzicht in toekomstige kasstromen en mogelijke knelpunten. Daarnaast is het verstandig om actief met leveranciers en schuldeisers in gesprek te gaan om betalingsvoorwaarden te optimaliseren. In de horeca kunnen ondernemers kosten besparen door inkoop slimmer te organiseren, efficiënter personeel in te zetten en voorraadbeheer te optimaliseren. Dit voorkomt verspilling en draagt bij aan een stabielere financiële situatie. Een financieel adviseur kan helpen om realistische en haalbare stappen te zetten richting herstel en een faillissement in het MKB te voorkomen.

De rol van een CijferAdviseur

Een CijferAdviseur biedt meer dan enkel cijfermatig inzicht; hij of zij fungeert als strategisch klankbord. Bij CijferAdvies ondersteunen we ondernemers met financiële analyses, kostenoptimalisatie en advies over financieringsmogelijkheden. Ondernemers kunnen baat hebben bij advies over dynamische prijsstrategieën, slimme personeelsplanning en seizoensgebonden omzetbeheer. Door tijdig een plan op te stellen, kan een ondernemer grip houden op de financiën en het risico op een faillissement in het MKB verkleinen.

Gebruik maken van subsidies en alternatieve financiering

Naast kostenbeheersing kunnen ondernemers kijken naar subsidies en leningen met gunstige voorwaarden. De overheid biedt regelingen die helpen bij verduurzaming en innovatie, zoals subsidies voor energiebesparende maatregelen of digitaliseringstrajecten. Door strategisch gebruik te maken van deze mogelijkheden, kunnen bedrijven investeren in de toekomst en de kans op financiële problemen verkleinen.

Financial Planning als verdedigingsmechanisme

Een financieel plan biedt houvast en helpt bedrijven om beter voorbereid te zijn op financiële schommelingen. Bij CijferAdvies ondersteunen we ondernemers bij het ontwikkelen van een op maat gemaakte strategie. Dit omvat niet alleen cashflowbeheer, maar ook structurele optimalisatie van kosten en investeringen. Door vooruit te kijken en tijdig in te spelen op trends, kunnen bedrijven veerkrachtiger opereren en sneller inspelen op marktontwikkelingen.

Partnerschap met Ramon Wernsen voor op maat gemaakte financiële oplossingen

Om ondernemers nog beter te begeleiden bij financieel beheer en risicomanagement, werken we samen met financieel expert Ramon Wernsen. Deze samenwerking stelt ons in staat om ondernemers een strategische en operationele aanpak te bieden die verder gaat dan standaard financiële begeleiding. Door gebruik te maken van gedetailleerde analyses en praktische adviezen, helpen we bedrijven niet alleen om financiële problemen te voorkomen, maar ook om te groeien.

Intensive Care voor Ondernemers

Voor bedrijven die zich in een kritieke financiële situatie bevinden, heeft CijferAdvies het Intensive Care voor Ondernemers-programma ontwikkeld. Dit traject richt zich op een grondige financiële herstructurering en begeleiding naar een stabiele bedrijfsvoering. We brengen samen de kernproblemen in kaart, zoeken naar manieren om financiële ademruimte te creëren en stellen een plan op voor toekomstbestendige groei. Horecaondernemers kunnen hierbij ook ondersteuning krijgen bij het herdefiniëren van hun bedrijfsmodel, zoals uitbreiding naar afhaal- en bezorgservices om omzetverlies te compenseren.

Proactief handelen loont

Een faillissement is in veel gevallen te voorkomen door vroegtijdig signalen te herkennen en direct in te grijpen. Ondernemers die financieel strategisch handelen en openstaan voor begeleiding, hebben een grotere kans om hun bedrijf succesvol te stabiliseren en door te ontwikkelen. Wacht niet tot het te laat is – een solide financieel plan en professioneel advies maken het verschil.

Benieuwd naar hoe jouw bedrijf ervoor staat? Neem contact op met een CijferAdviseur en zet samen de stap naar een financieel gezonde toekomst.

Categorieën
news Uncategorized

Startersaftrek 2024 & 2025: Bespaar belasting als startende ondernemer

Starten als ondernemer brengt veel uitdagingen met zich mee, maar gelukkig zijn er ook belastingvoordelen die je helpen om goed van start te gaan. Een belangrijke aftrekpost die je niet mag missen is de startersaftrek. Dit extra voordeel boven op de zelfstandigenaftrek zorgt ervoor dat je minder belasting betaalt en meer ruimte hebt om te investeren in de groei van je onderneming. Hoe werkt de startersaftrek precies in 2024 en 2025? En aan welke voorwaarden moet je voldoen? We zetten het voor je op een rij.

Wat is de startersaftrek?

De startersaftrek is een belastingvoordeel waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Dit stimuleert ondernemers om te investeren in de groei van hun bedrijf in de eerste jaren na de start. De startersaftrek is een verhoging van de zelfstandigenaftrek. Door deze aftrekpost wordt je belastbare winst lager en betaal je dus minder belasting.

Belangrijk: Je mag deze aftrekpost maximaal 3 keer toepassen in de eerste 5 jaar na de start van je onderneming.

Voor wie is de startersaftrek?

De startersaftrek is bedoeld voor startende ondernemers die voldoen aan het urencriterium en de zelfstandigenaftrek. Dit geldt voor zzp’ers, eenmanszaken en ondernemers met een vennootschap onder firma (vof) of maatschap. De regeling helpt om in de eerste jaren de belastingdruk te verlagen en zo de groei van een bedrijf te ondersteunen.

Startersaftrek in 2024 en 2025

De bedragen voor de startersaftrek blijven ongewijzigd in 2024 en 2025:

  • 2024: startersaftrek € 2.123
  • 2025: startersaftrek € 2.123

De zelfstandigenaftrek wordt echter wél verlaagd, wat invloed heeft op het totale belastingvoordeel:

  • 2024: zelfstandigenaftrek (€ 3.750) + startersaftrek (€ 2.123) = € 5.873 aftrek
  • 2025: zelfstandigenaftrek (€ 2.470) + startersaftrek (€ 2.123) = € 4.593 aftrek

Let op: Het totale belastingvoordeel neemt dus af in 2025. Dit komt doordat de zelfstandigenaftrek jaarlijks wordt afgebouwd. De overheid wil hiermee de fiscale verschillen tussen zelfstandigen en werknemers verkleinen en zelfstandigen stimuleren om financieel zelfstandig te zijn zonder afhankelijk te zijn van fiscale voordelen.

Voorwaarden voor de startersaftrek

Om in aanmerking te komen voor de startersaftrek, moet je voldoen aan de volgende voorwaarden:

  1. Je voldoet aan de voorwaarden van de zelfstandigenaftrek
  2. Je was in 1 of meer van de afgelopen 5 jaar geen ondernemer
  3. Je hebt in die periode maximaal 2 keer zelfstandigenaftrek toegepast
  4. Je keert niet geruisloos terug uit een bv in de afgelopen 5 jaar

Startersaftrek en het urencriterium

Om in aanmerking te komen voor de startersaftrek moet je jaarlijks minstens 1.225 uur aan je onderneming besteden. Dit urencriterium geldt voor het hele kalenderjaar, ongeacht of je later in het jaar start.

Praktisch voorbeeld:

Start je bijvoorbeeld in juni? Dan moet je in de resterende 7 maanden alsnog 1.225 uur aan je bedrijf besteden om aanspraak te maken op de startersaftrek. Dit kan een flinke uitdaging zijn, dus het kan slim zijn om de start van je onderneming goed te timen. Begin je bijvoorbeeld in januari, dan heb je een heel jaar de tijd om aan het urencriterium te voldoen, waardoor je meer flexibiliteit hebt in je planning en werkzaamheden.

Zwangerschap & urencriterium

Ben je zwanger? Dan mag je een periode van 16 weken meetellen als gewerkte uren. Hierdoor behoud je de mogelijkheid om aan het urencriterium te voldoen.

Startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid

Ben je arbeidsongeschikt en run je een onderneming? Dan gelden er andere regels:

  • Verlaagd urencriterium: Minimaal 800 uur per jaar
  • Extra startersaftrek:
  • Eerste keer: € 12.000
  • Tweede keer: € 8.000
  • Derde keer: € 4.000

Let op: Deze startersaftrek mag nooit hoger zijn dan de behaalde winst.

Startersaftrek en fiscaal verlies

Je bent verplicht om de startersaftrek toe te passen, ook als dit betekent dat je verlies maakt. Dit is vastgelegd in de belastingwetgeving en voorkomt dat ondernemers de aftrek doorschuiven naar een later moment. De Belastingdienst stelt dat de startersaftrek alleen kan worden toegepast in de eerste drie jaar van ondernemerschap, mits je voldoet aan de voorwaarden van de zelfstandigenaftrek. Dit verlies kun je compenseren met andere inkomsten, zoals loon uit een dienstverband, of verrekenen met toekomstige winsten in andere belastingjaren.

Uitstellen van de fiscale regeling is niet mogelijk. Je moet deze aftrek benutten binnen de eerste drie jaar na de start van je onderneming, zolang je voldoet aan de voorwaarden van de zelfstandigenaftrek. Dit betekent dat je goed moet plannen wanneer je de startersaftrek inzet om er optimaal van te profiteren.

Hoe vraag je startersaftrek aan?

Je hoeft de startersaftrek niet apart aan te vragen. Tijdens je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting wordt bij het onderdeel ‘Ondernemersaftrek’ automatisch gevraagd of je voldoet aan de voorwaarden. Als dat zo is, worden relevante fiscale regelingen vaak direct toegepast.

Wil je weten hoeveel belastingvoordeel jij krijgt in 2024 of 2025? Gebruik een rekentool of bezoek de pagina van de Belastingdienst. Je kunt ook altijd vrijblijvend contact opnemen met jouw CijferAdviseur. Wij helpen je graag met een nauwkeurige berekening en persoonlijk advies over jouw belastingvoordelen!

Categorieën
news Uncategorized

Groei met licenties als verdienmodel

Als ondernemer ben je altijd op zoek naar manieren om jouw bedrijf te laten groeien. Een licentie aanbieden kan een uitstekende manier zijn om inkomsten te genereren zonder dat je zelf nieuwe markten hoeft te betreden. In dit artikel leggen we uit wat licenties zijn, hoe je ze kunt inzetten als verdienmodel, en delen we praktijkvoorbeelden en tips om succesvol met licenties aan de slag te gaan.

Wat is een licentie en waarom is het interessant?

Een licentie is een overeenkomst waarbij jij als eigenaar van een techniek, product of idee toestemming geeft aan een ander om dit te gebruiken, verkopen of toepassen. Het bijzondere van een licentie is dat jij de eigenaar blijft van je intellectueel eigendom. Zo kan iemand bijvoorbeeld een product verkopen dat jij hebt ontwikkeld, terwijl jij controle houdt over de techniek of het concept.

Waarom is een licentie interessant?

  • Inkomsten genereren zonder risico: Door samen te werken met licentiepartners kun je nieuwe markten bereiken zonder zelf grote investeringen of risico’s te nemen.
  • Behoud van controle: Je blijft eigenaar van jouw innovatie, wat betekent dat je controle houdt over hoe deze wordt gebruikt.
  • Schalen zonder grenzen: Via licentiepartners kun je opschalen naar markten of sectoren waar je zelf niet actief bent.

Praktijkvoorbeelden

SmartSeal: een innovatieve benadering

Een start-up ontwikkelde de SmartSeal, een geavanceerd verpakkingssysteem dat voedsel langer vers houdt. Door licentieovereenkomsten af te sluiten met fabrikanten in verschillende landen kon deze technologie wereldwijd worden toegepast, vaak met aanpassingen voor lokale markten.

BioSense: technologie met impact

BioSense, een innovatief biotechnologiebedrijf, werkte samen met onderzoeksinstellingen om een sensor te ontwikkelen die waterkwaliteit meet. Dankzij een licentieovereenkomst konden waterbedrijven wereldwijd deze technologie inzetten om vervuiling te detecteren.

*de ondernemingen zijn fictief

Hoe begin je met licenties?

Als je overweegt om licenties als verdienmodel te gebruiken, is het belangrijk om goed voorbereid te zijn. Licenties bieden kansen, maar vereisen ook een strategische aanpak. Denk aan het beschermen van jouw intellectueel eigendom, het vinden van betrouwbare partners en het opstellen van duidelijke afspraken. Hier is een stap-voor-stap overzicht om je op weg te helpen:

Identificeer je intellectueel eigendom

Heb je een product, techniek of concept dat beschermd kan worden? Denk aan octrooien, auteursrechten of handelsmerken. Neem ook de tijd om te beoordelen welke unieke waarde jouw innovatie biedt op de markt.

Doe marktonderzoek

Welke partijen kunnen jouw licentie gebruiken? Kijk naar bedrijven in jouw branche of sectoren die aanverwant zijn. Platforms zoals de Databank Octrooilicenties of Enterprise Europe Network (EEN) kunnen je helpen om internationale partners te vinden. Deze platforms bieden waardevolle inzichten in vraag en aanbod, en helpen je bij het creëren van een scherp profiel.

Zet een stevig contract op

Een goed licentiecontract is cruciaal. Het bepaalt wat jouw licentiepartner mag doen, hoe de winst wordt verdeeld en wat er gebeurt bij een conflict. Zorg ervoor dat je hierbij juridisch advies inwint om jouw belangen optimaal te beschermen.

Vind de juiste partners

Gebruik je netwerk, beurzen en evenementen om betrouwbare partners te vinden. Controleer altijd hun achtergrond en betrouwbaarheid. Een goede partner is niet alleen financieel sterk, maar deelt ook jouw visie op samenwerking.

Begeleid je partners actief

Licenseren is meer dan een contract tekenen. Zorg voor een goede samenwerking, regelmatige evaluaties en ondersteun je partners waar nodig. Denk hierbij ook aan gezamenlijke marketinginspanningen of training van hun team om jouw product beter te verkopen.

Relaties versterken voor succes

Het succes van licenties als verdienmodel hangt sterk af van jouw betrokkenheid als licentiegever. Door relaties met jouw licentiepartners goed te onderhouden, kun je bestaande inkomstenstromen optimaliseren en nieuwe kansen ontdekken. Denk hierbij aan het gezamenlijk verkennen van nieuwe markten of het uitbreiden van de toepassingen van jouw technologie of product.

Innovatie en kwaliteit blijven waarborgen

Regelmatige communicatie is essentieel om een sterke samenwerking met licentiepartners te waarborgen. Plan bijvoorbeeld kwartaalgesprekken om de resultaten te analyseren en verbeterpunten te bespreken. Dit zijn ideale momenten om nieuwe ideeën en innovaties te delen, waarmee je jouw positie als licentiegever verder kunt versterken.

Daarnaast is het cruciaal om continu te investeren in de kwaliteit van jouw licenties. Zorg dat jouw intellectueel eigendom up-to-date blijft en blijf innoveren waar mogelijk. Dit verhoogt niet alleen de waarde van jouw licentie, maar maakt het ook aantrekkelijker voor potentiële nieuwe partners, waardoor je jouw verdienmodel duurzaam kunt uitbreiden.

Tips voor een succesvolle licentiestrategie

  • Wees selectief met partners: Vertrouwen is essentieel. Werk alleen samen met partijen die jouw visie delen en betrouwbaar zijn.
  • Bescherm je bedrijfsgeheimen: Deel alleen wat noodzakelijk is. Overweeg een geheimhoudingsverklaring voordat je onderhandelingen start.
  • Blijf betrokken: Plan periodieke gesprekken en evaluaties met je licentiepartners om de voortgang te monitoren. Overweeg daarnaast gezamenlijke doelstellingen vast te leggen om de samenwerking te optimaliseren.
  • Maak gebruik van experts: Schakel een juridisch adviseur of octrooideskundige in om valkuilen te vermijden. Een externe consultant kan je ook helpen om nieuwe kansen te signaleren.
  • Blijf flexibel: De markt verandert continu. Wees bereid om je strategie aan te passen op basis van feedback van je licentiepartners of nieuwe inzichten in de markt.

Wat doet CijferAdvies voor jou?

Bij CijferAdvies begrijpen we dat ondernemen meer is dan alleen cijfers. Onze experts helpen jou niet alleen met je administratie, maar denken ook mee over groeistrategieën zoals licenties. Bij CijferAdvies werken we samen met een breed netwerk van Associate Partners, waaronder specialisten van licentiebeheer. Deze zakelijke partners kunnen helpen bij het identificeren van geschikte markten, het optimaliseren van jouw businessmodel en het opstellen van contracten die volledig aansluiten op jouw situatie.

Daarnaast bieden wij een uniek traject waarin we samen met jou kijken naar je huidige business model. Misschien kun je licenties als verdienmodel effectief inzetten. Het kan ook zijn dat we juist een andere kans ontdekken. 

Wil jij weten hoe jouw bedrijf kan profiteren van licenties? Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek de mogelijkheden. Samen zorgen we ervoor dat jouw innovatie maximaal rendeert en je jouw doelen bereikt.

Categorieën
news Uncategorized

Zakelijk leasen en belastingvoordelen

Zakelijk leasen biedt ondernemers veel belastingvoordelen. Van lagere bijtelling bij elektrische auto’s tot de aantrekkelijke youngtimer-regeling, er zijn talloze mogelijkheden om fiscaal voordelig te rijden. Het is echter belangrijk om ook de fiscale aspecten goed te begrijpen, zodat je optimaal kunt profiteren van de beschikbare regelingen. Hier zetten we de belangrijkste punten voor je op een rij, zodat je weloverwogen keuzes kunt maken en optimaal gebruik kunt maken van fiscale voordelen.

Hoe werkt zakelijk leasen?

Private lease vs. zakelijk leasen: Wat is beter voor ondernemers?

Bij private lease sluit je een contract als particulier, wat betekent dat de auto niet op de balans van je onderneming komt te staan en je geen recht hebt op BTW-aftrek. Voor ondernemers kan dit minder aantrekkelijk zijn omdat de kosten volledig uit privévermogen worden betaald. Daarentegen biedt zakelijk leasen specifieke voordelen:

  1. BTW-aftrek: Bij zakelijk leasen kun je de BTW over de leasekosten aftrekken, mits je Btw-plichtig bent. Dit maakt zakelijk leasen vaak voordeliger dan private lease.
  2. Fiscale aftrekposten: Bij zakelijk gebruik kun je ook kosten zoals brandstof en onderhoud aftrekken, wat bij private lease niet mogelijk is.
  3. Balansimpact: Bij financial lease wordt de auto als bedrijfsmiddel opgenomen op de balans, wat bij private lease niet het geval is.
  4. Bijtelling: Zakelijk leasen vereist een bijtelling bij privégebruik van meer dan 500 km per jaar. Bij private lease speelt dit geen rol, maar je mist ook de zakelijke belastingvoordelen.

Overwegingen

Voor een ondernemer die slechts sporadisch een auto nodig heeft, kan private lease eenvoudiger zijn vanwege de beperkte administratieve lasten. Maak je zakelijke ritten met een privé geleasede auto, dan kun je deze kilometers declareren bij je onderneming. Vanaf 2023 geldt een belastingvrije kilometervergoeding van €0,23 per zakelijke kilometer. Dit kan een manier zijn om toch een deel van de kosten fiscaal te compenseren. Maar als je de auto intensief zakelijk gebruikt, biedt zakelijk leasen meer financiële en fiscale voordelen.

Zakelijk leasen betekent dat je een auto gebruikt voor je bedrijf, maar de eigendomsstructuur verschilt per leasevorm. Bij operationele lease blijft de auto eigendom van de leasemaatschappij, terwijl bij financial lease de auto uiteindelijk jouw eigendom wordt. Je betaalt hiervoor een maandelijkse leaseprijs, waarin vaak kosten zoals onderhoud, reparaties en verzekeringen zijn inbegrepen.

Er zijn twee hoofdvormen van lease:

  1. Operationele lease: De auto blijft eigendom van de leasemaatschappij en gaat na de leaseperiode terug naar hen.
  2. Financial lease: De auto komt op jouw balans te staan en wordt jouw eigendom na het betalen van alle termijnen. Deze vorm van lease wordt vaak gezien als een aankoop op afbetaling.

Lees meer over de verschillende leasevormen hier.

Auto van de zaak en belastingvoordelen

Als je een auto van de zaak rijdt, zijn er enkele belangrijke fiscale regels waarmee je rekening moet houden. Dit speelt vooral een actuele rol bij elektrische auto’s, vanwege de recente wijzigingen in bijtelling en subsidies.

Bijtelling

Wanneer je een zakelijke auto ook privé gebruikt, moet je bijtelling betalen. De bijtelling wordt berekend als een percentage van de cataloguswaarde van de auto. Dit percentage hangt af van de CO2-uitstoot van de auto en varieert:

  • Elektrische auto’s: Vaak een lager percentage (bijvoorbeeld 16%). Dit percentage kan jaarlijks veranderen en wordt door de overheid bepaald om duurzaam rijden te stimuleren.
  • Benzine- en dieselauto’s: Meestal een hoger percentage (22%).

Belangrijk om te weten is dat je alleen bijtelling betaalt als je meer dan 500 privékilometers per jaar rijdt. Rijd je minder? Dan kun je dit met een sluitende rittenadministratie aantonen en de bijtelling vermijden. Voor elektrische auto’s geldt dat de lagere bijtelling slechts voor een bepaald deel van de cataloguswaarde geldt; daarboven betaal je het reguliere percentage. Dit maakt het belangrijk om goed te berekenen wat voor jou het voordeligst is.

BTW en aftrekbare autokosten

Bij zakelijk leasen kun je de BTW over de leasekosten aftrekken, mits je Btw-plichtig bent. Maak je daarnaast gebruik van belastingvoordelen zoals de MIA of Vamil-regeling bij elektrische auto’s, dan kun je extra besparen. Gebruik je de auto ook privé? Dan moet je een correctie maken voor het privégebruik. Deze correctie bedraagt 2,7% van de cataloguswaarde van de auto.

Andere aftrekbare kosten zijn:

  • Brandstof (voor zakelijke kilometers)
  • Onderhoud en reparaties (indien niet inbegrepen in de leaseprijs)
  • Verzekeringen (bij financial lease)

Voor elektrische auto’s geldt bovendien dat lagere operationele kosten en subsidies de belastingvoordelen verder kunnen versterken, wat zakelijk leasen een aantrekkelijke optie maakt.

Belastingvoordelen van elektrisch leasen

Het leasen van een elektrische auto kan aantrekkelijk zijn vanwege de gunstige bijtellingspercentages en mogelijke subsidies. Bovendien betaal je geen motorrijtuigenbelasting (MRB) en is de aanschafbelasting (BPM) vaak lager of nihil voor elektrische voertuigen. Dit maakt elektrisch leasen niet alleen milieuvriendelijk, maar ook financieel aantrekkelijk.

Voor ondernemers zijn er extra fiscale voordelen zoals:

  • MIA (Milieu-investeringsaftrek): Hiermee kun je tot 45% van de investeringskosten voor elektrische voertuigen aftrekken van de fiscale winst. Dit voordeel kan oplopen tot duizenden euro’s, afhankelijk van de cataloguswaarde van de auto.
  • KIA (Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek): Deze regeling biedt extra aftrek voor kleine ondernemers die investeren in duurzame voertuigen. Combineerbaar met de MIA voor maximaal voordeel.
  • Vamil-regeling: Hiermee kun je 75% van de investeringskosten afschrijven op een moment dat het jou het beste uitkomt, wat een liquiditeitsvoordeel kan opleveren.

Praktijkvoorbeeld:

Een ondernemer kiest voor een elektrische auto met een cataloguswaarde van €40.000. Dankzij de MIA en KIA kan hij ruim €18.000 aan investeringsaftrek claimen, wat aanzienlijk scheelt in de te betalen belasting. Dit betekent dat de ondernemer de effectieve aanschafkosten aanzienlijk kan verlagen. Stel dat hij daarnaast €1.000 per jaar bespaart op energie- en onderhoudskosten vergeleken met een benzineauto, dan loopt de totale besparing over de leaseperiode flink op.

In de praktijk kan deze ondernemer na aftrek van alle voordelen en bijtelling uitkomen op een maandelijkse netto kostprijs die 20-30% lager ligt dan bij het leasen van een conventionele auto. Dit maakt elektrisch rijden niet alleen goed voor het milieu, maar ook voor de portemonnee en de lange termijn fiscale strategie van de ondernemer.

Door deze regelingen in combinatie met lagere operationele kosten, zoals goedkopere energie en onderhoud, is zakelijk leasen van een elektrische auto een slimme keuze voor ondernemers die zowel duurzaam als kostenbewust willen ondernemen.

Youngtimer-regeling: Interessant voor ondernemers?

Een andere optie die vaak over het hoofd wordt gezien, maar voor sommige ondernemers erg voordelig kan zijn, is de youngtimer-regeling. Deze regeling is van toepassing op auto’s die ouder zijn dan 15 jaar en kan aanzienlijke fiscale voordelen bieden.

Hoe werkt de youngtimer-regeling?

Bij het rijden in een zakelijke youngtimer wordt de bijtelling berekend over de dagwaarde van de auto in plaats van de oorspronkelijke cataloguswaarde. Dit betekent dat de bijtelling vaak veel lager uitvalt dan bij nieuwere auto’s. Het bijtellingspercentage bedraagt 35% van de dagwaarde, maar omdat de dagwaarde van een auto van 15 jaar of ouder aanzienlijk lager is dan de cataloguswaarde, kan dit een aantrekkelijke optie zijn voor ondernemers.

Voor wie is de regeling interessant?

De youngtimer-regeling is met name interessant voor ondernemers die een betrouwbare auto willen zonder de hoge kosten van een nieuwe leaseauto. Vaak zijn luxere auto’s die 15 jaar of ouder zijn nog steeds in goede staat en bieden ze een hoog rijcomfort tegen lage kosten.

Voorbeeld:

Een ondernemer rijdt een zakelijke youngtimer met een dagwaarde van €8.000. De bijtelling bedraagt in dit geval 35% van de dagwaarde, oftewel €2.800 per jaar. Dit is aanzienlijk minder dan bij een nieuwe auto met een hogere cataloguswaarde, waardoor de youngtimer-regeling een voordelige keuze kan zijn.

Hoe CijferAdvies je kan helpen

Bij CijferAdvies begrijpen we dat het kiezen van een leasevorm en het navigeren door de fiscale regelgeving complex kan zijn. Onze belastingadviseurs staan klaar om je te helpen:

  • Het juiste leasecontract te kiezen.
  • Je BTW-aftrek en bijtelling correct te berekenen.
  • Optimaal gebruik te maken van fiscale voordelen, waaronder de youngtimer-regeling.

Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek en ontdek hoe wij jou kunnen ondersteunen bij je zakelijke keuzes.

Categorieën
news Uncategorized

Een eigen bedrijf starten terwijl je schulden hebt

Veel mensen dromen ervan om een eigen bedrijf te beginnen. Maar wat als je een schuld hebt? Is het dan onmogelijk om je ondernemersdroom waar te maken? Hoewel het een extra uitdaging vormt, zijn er manieren om toch een bedrijf te starten met schulden als je goed voorbereid en realistisch bent. Dit artikel neemt je mee langs drie mogelijke routes om met schulden een bedrijf op te zetten: hulp van de gemeente, zelf hulp zoeken en alternatieve financieringsmogelijkheden.

Wat betekenen schulden voor je ondernemersplannen?

Veel mensen in Nederland hebben een schuld, zoals een studieschuld, hypotheek of telefoonabonnement. Zolang je op tijd betaalt, is dat meestal geen probleem. Voor 650.000 huishoudens zijn schulden echter een zware last, zegt het CBS. Hoge rentes maken aflossen moeilijk, waardoor schulden blijven groeien. Dit maakt het lastig om een bedrijf te starten, omdat banken minder snel een lening geven. Het aanpakken van je schulden is daarom vaak de eerste stap richting ondernemerschap. Wees altijd eerlijk over je financiële situatie bij schuldhulpverleners en geldverstrekkers.

Hoe kun je een bedrijf starten met schulden?

Hier zijn drie manieren om toch je bedrijf te starten ondanks schulden:

1. Vraag hulp bij de gemeente aan

Als je geen eigen vermogen hebt en een bedrijf wilt starten, kun je via de Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) ondersteuning krijgen van de gemeente. Dit kan bestaan uit een lening of een aanvulling op je inkomen. Let op: als je in de Wet schuldsanering natuurlijke personen (Wsnp) zit, mag je meestal geen bedrijf starten. Je kunt echter met toestemming van een rechter-commissaris en bewindvoerder hier een uitzondering op maken. Zorg dan wel dat je een goed uitgewerkt ondernemingsplan hebt.

Schuldhulpverlening van de gemeente

De gemeente wijst je een schuldhulpverlener toe. Die probeert een betalingsregeling met je schuldeisers af te spreken. Lukt dat niet, dan kan de gemeente ervoor kiezen om je schulden af te lossen via een saneringskrediet. Dit is een lening die je binnen anderhalf jaar terugbetaalt. Hierbij kijkt de kredietbank naar hoeveel je maandelijks kunt aflossen. Soms worden je inkomsten direct gestort op een rekening van de kredietbank, die je vaste lasten hiervan betaalt.

Voorbereidingstraject

Voor ondernemers die hun schulden hebben afbetaald, bieden sommige gemeenten een voorbereidingstraject aan. Tijdens dit traject behoud je je uitkering zonder sollicitatieplicht, zodat je je volledig kunt richten op je bedrijfsplannen.

2. Zoek zelf hulp

Je kunt ook zelf contact opnemen met een schuldhulpverlener. Het voordeel hiervan is dat je sneller geholpen kunt worden en zelf kunt kiezen met wie je werkt. Samen met de schuldhulpverlener maak je een overzicht van je schulden en stel je een afbetalingsplan op. Soms kan een dwangakkoord worden aangevraagd. Hiermee kan de rechtbank schuldeisers dwingen om een regeling te accepteren als zij niet willen meewerken.

Begeleiding bij ondernemerschap

Veel schuldhulpverleners kunnen meer doen dan alleen helpen met je schulden. Ze bieden ook ondersteuning bij het opzetten van je bedrijf. Zo helpen ze je met een realistische financiële planning en geven ze advies over hoe je verstandig kunt omgaan met je geldzaken. Sommige schuldhulpverleners hebben zelfs ervaring met het begeleiden van startende ondernemers. Ze kunnen je helpen een concreet plan te maken om je bedrijf succesvol te starten, ondanks je schulden. Op de website van de NVVK (branchevereniging voor schuldhulpverlening en sociaal bankieren) vind je een overzicht van hulpverleners die je verder kunnen helpen.

Het Intensive Care programma van CijferAdvies

Een andere mogelijkheid is het Intensive Care voor Ondernemers-programma van CijferAdvies. Dit programma helpt ondernemers die in financieel zwaar weer verkeren om hun bedrijf weer gezond te maken. Het bestaat uit een aantal stappen:

  • Situatieanalyse: Samen brengen we je huidige financiële situatie in kaart.
  • Financiële ruimte creëren: We zoeken naar mogelijkheden om meer financiële ademruimte te krijgen, bijvoorbeeld door te onderhandelen met schuldeisers.
  • Nieuw businessplan: We helpen je bij het ontwikkelen van een vernieuwd bedrijfsplan dat past bij jouw situatie.
  • Implementatie en nazorg: We ondersteunen je bij de uitvoering van het plan en blijven betrokken om bij te sturen waar nodig.

Dit stappenplan is erop gericht om een faillissement te voorkomen en je bedrijf weer op koers te krijgen. Neem contact op met een CijferAdviseur in jouw buurt om te bespreken hoe dit programma jou kan helpen.

3. Kies voor alternatieve financiering

Bij traditionele banken is het vaak moeilijk om een lening te krijgen als je schulden hebt. Gelukkig zijn er alternatieve manieren om aan geld te komen:

Crowdfunding

Via crowdfunding kun je een grote groep mensen vragen om kleine bijdragen te leveren. Dit werkt vaak via online platforms. Het voordeel is dat je niet afhankelijk bent van een bank, maar het vergt wel een goed verhaal om mensen te overtuigen.

Geld lenen bij vrienden of familie

Het kan ook een optie zijn om in je persoonlijke netwerk financiering te zoeken. Let er wel op dat dit duidelijke afspraken vereist om conflicten te voorkomen.

Qredits

Deze stichting werkt samen met banken en het Ministerie van Economische Zaken en Klimaat. Qredits biedt financiering tot €250.000, coaching en tools voor ondernemers. Ook mensen die eerder failliet zijn gegaan of in de schuldsanering hebben gezeten, kunnen hier terecht. Wel moet je kunnen aantonen hoe je je financiële situatie hebt verbeterd en wat je doet om herhaling te voorkomen. Bij een lening via Qredits krijg je verplicht begeleiding van een coach.

Kredietbanken

Sociale kredietbanken, aangesloten bij Sociale Banken Nederland, bieden leningen aan mensen met geldproblemen. Of je een lening krijgt, hangt af van jouw situatie. Deze banken werken vaak samen met gemeenten.

Wat kun je doen om te slagen?

Het starten van een bedrijf met schulden is geen eenvoudige opgave, maar zeker niet onmogelijk. De sleutel ligt in eerlijkheid en een goede voorbereiding. Door gebruik te maken van gemeentelijke regelingen zoals de Bbz, zelf hulp te zoeken of alternatieve financieringsmogelijkheden zoals Qredits of crowdfunding te benutten, kun je toch je ondernemersdroom realiseren.

Wil je meer weten over hoe je jouw financiële situatie kunt verbeteren en verantwoord kunt ondernemen? Neem contact op met een CijferAdviseur bij jou in de buurt. Samen kunnen we kijken naar de beste aanpak voor jouw situatie en je helpen een gezonde basis te leggen voor je bedrijf.

Bij cijfers hoort nu eenmaal advies – en dat geldt zeker ook voor ondernemers met een uitdagende start!

Categorieën
news Uncategorized

Vennootschapsbelasting 2025 – Kansen en uitdagingen voor het MKB

Het belastinglandschap verandert voortdurend, en 2025 brengt opnieuw ingrijpende wijzigingen in de Nederlandse vennootschapsbelasting. Voor ondernemers, ook in het midden- en kleinbedrijf (MKB), betekent dit een mix van kansen en uitdagingen. Het is cruciaal om deze veranderingen op tijd te begrijpen en in te spelen op de mogelijke impact. Bij CijferAdvies houden we de wijzigingen scherp in de gaten en bieden we ondernemers strategische ondersteuning. Denk aan het identificeren van kansen, zoals optimalisaties rond giftenaftrek, en het aanpakken van risico’s, zoals strengere regels voor liquidatieverlies en duurzaamheid. Hier zetten we de belangrijkste veranderingen op een rij en hoe jij je daarop kunt voorbereiden.

1. Verhoging van de earningsstrippingmaatregel

Vanaf 2025 stijgt het aftrekbare rentepercentage van 20% naar 24,5% van de gecorrigeerde fiscale EBITDA. Voor kapitaalintensieve bedrijven kan dit knellen, omdat minder rente aftrekbaar is, wat direct effect heeft op de liquiditeit.

2. Kwijtscheldingswinstvrijstelling

Vanaf 2025 kunnen kwijtscheldingswinsten boven het verlies van een miljoen euro worden vrijgesteld van belasting. Deze nieuwe regeling biedt bedrijven met schulden meer ademruimte, maar beperkt tegelijkertijd de mogelijkheden om verliezen uit het verleden te verrekenen. Voor ondernemers is het daarom belangrijk om strategisch na te denken over de planning van kwijtscheldingen.

3. Positief voor internationaal opererende bedrijven: objectvrijstelling

De objectvrijstelling voorkomt dubbele belasting voor buitenlandse vaste inrichtingen. Dit kan gunstig zijn voor MKB-bedrijven met internationale activiteiten en is een belangrijke wijziging in de vennootschapsbelasting 2025.

4. Strengere liquidatieverliesregeling

De strengere regels zijn bedoeld om misbruik te voorkomen, maar dit zorgt voor een aanzienlijke toename in de complexiteit van de boekhouding. Bedrijven moeten waardeverminderingen van zowel directe als indirecte deelnemingen gedetailleerder vastleggen, wat meer tijd en expertise vereist.

5. Verhoging giftenaftrek

De aftrek voor periodieke giften stijgt naar €1,5 miljoen. Dit is goed nieuws voor bedrijven die maatschappelijke betrokkenheid tonen en grote giften willen doen.

6. Pillar Two-regels en internationale belastingstructuren

De introductie van de Pillar-2-bijheffing als een belasting over winst brengt belangrijke veranderingen met zich mee. Het beïnvloedt de deelnemingsvrijstelling en voegt extra lagen van complexiteit toe aan internationale belastingstructuren. Dit vereist dat bedrijven hun strategieën aanpassen om compliant te blijven met deze nieuwe regels.

7. Duurzaamheid minder aantrekkelijk?

De aanzienlijke verlaging van de vrijstelling voor groene beleggingen maakt investeringen in duurzaamheid minder aantrekkelijk. Dit vormt een uitdaging voor ondernemers die zich richten op groene initiatieven, en vraagt om creatieve oplossingen en fiscale strategieën om duurzaam te blijven groeien.

8. Europese anti-misbruikregels (ATAD GAAR)

De Europese anti-misbruikregels worden opgenomen in de Nederlandse wetgeving. Dit biedt duidelijkheid, maar vraagt om strengere naleving van deze regels.

9. Nieuwe definitie in bronbelastingen en haar impact op bedrijven

De term ‘samenwerkende groep’ wordt vervangen door ‘kwalificerende eenheid’, met als doel belastingontwijking tegen te gaan. Dit kan gevolgen hebben voor bedrijven met internationale belastingconstructies.

10. Inkoopfaciliteit dividendbelasting blijft beschikbaar voor ondernemers

De mogelijkheid om eigen aandelen in te kopen zonder extra belastingheffing blijft behouden. Dit is positief voor bedrijven die gebruikmaken van deze regeling, omdat het hen meer flexibiliteit biedt in het beheer van hun kapitaalstructuur. Daarnaast kan dit een effectieve manier zijn om aandeelhouderswaarde te verhogen en financiële strategieën op lange termijn te ondersteunen.

11. Wijziging inhoudingsvrijstelling dividendbelasting

De vrijstelling voor deelnemingssituaties wordt verplicht, waardoor aandeelhouders direct bezwaar kunnen maken tegen een opgelegde belasting. Dit maakt het proces transparanter en biedt aandeelhouders meer rechtszekerheid. Tegelijkertijd vraagt het om extra administratieve inspanningen, zoals het zorgvuldig bijhouden van documentatie en een gedetailleerde verantwoording van de dividenden om aan de vrijstellingsvoorwaarden te voldoen.

12. Technische wijzigingen in de minimumbelasting

De regels rondom de minimumbelasting worden verder verfijnd en aangevuld met specifieke aanpassingen voor hybride regelingen en kwalificerende belastingtegoeden. Deze wijzigingen kunnen aanzienlijke gevolgen hebben, vooral voor bedrijven met internationale structuren. Ondernemingen moeten zich voorbereiden op gedetailleerdere compliance-eisen en tijdig nagaan hoe zij aan de nieuwe regelgeving kunnen voldoen om onaangename verrassingen te voorkomen.

Impact op jouw onderneming

De gevolgen van deze wijzigingen hangen sterk af van jouw specifieke situatie. Heb je internationale structuren? Dan is de objectvrijstelling een pluspunt. Zit je zwaar in schulden? Dan kan de aangepaste earningsstrippingmaatregel je kasstromen beïnvloeden. Ook bedrijven die investeren in duurzaamheid moeten rekening houden met een mogelijke herziening van hun strategie.

De veranderingen in de vennootschapsbelasting 2025 kunnen ook administratieve lasten verhogen, vooral bij het naleven van nieuwe regels zoals de ATAD GAAR. Het is belangrijk om tijdig te evalueren wat deze wijzigingen betekenen voor jouw bedrijf.

Bij CijferAdvies zijn we er om je te helpen deze complexe veranderingen te doorgronden en strategisch te benutten. Samen zorgen we dat jouw onderneming optimaal voorbereid is op deze wijzigingen.

Wil je meer weten over wat de vennootschapsbelasting in 2025 voor jou betekent? Neem dan contact op met een van onze adviseurs. Samen zetten we jouw cijfers om in actie!

Categorieën
news Uncategorized

Slim investeren vóór het einde van het jaar met de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

Het einde van het jaar nadert, en dit betekent vaak een drukke periode voor veel ondernemers. Maar het is ook dé kans om nog fiscale voordelen te benutten en je bedrijf klaar te stomen voor groei in het nieuwe jaar. De Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) bied je de mogelijkheid om slim te investeren in bedrijfsmiddelen en daarbij flink te besparen op je belasting. Door nu actie te ondernemen, kun je je winst verlagen, investeren in je bedrijf en tegelijkertijd je belastingdruk verminderen. Maar dan moet je wel op tijd zijn. Dus waar wacht je nog op?

Wat is de KIA en waarom is het belangrijk?

De KIA is een aantrekkelijke belastingaftrek die bedoeld is om ondernemers te stimuleren te investeren in bedrijfsmiddelen. Dit zijn zaken die je nodig hebt om je bedrijf draaiende te houden, zoals machines, gereedschappen, of digitale tools.

Hieronder vind je een overzicht van de tarieven en bedragen voor de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) in 2024:

Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek 2024 Bron: Belastingdienst – Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek 2024

Belangrijk: Om in aanmerking te komen voor de KIA, moet je in een jaar minimaal €2.800 (exclusief btw) uitgeven aan investeringen. Hoe meer je investeert (tot een bepaald maximum), hoe groter het belastingvoordeel.

Hoe werkt het?

Stel dat je in 2024 investeert in een nieuwe softwaretool van €3.000. Dankzij de KIA mag je een deel van deze investering aftrekken van je winst. Dit betekent minder belasting betalen én een waardevolle toevoeging aan je bedrijf.

Let op: Niet alle bedrijfsmiddelen komen in aanmerking. Zaken als grond, goodwill en auto’s voor privégebruik zijn uitgesloten. Check daarom altijd de lijst van de Belastingdienst of vraag hulp van je CijferAdviseur.

Waarom nu investeren in de KIA?

Het einde van het jaar is hét moment om je investeringen van het afgelopen jaar nog eens goed onder de loep te nemen. Misschien heb je al investeringen gedaan, maar is het slim om deze nog aan te vullen zodat je boven de drempel van €2.800 uitkomt en van de KIA kunt profiteren. Door je investeringen goed bij te houden, krijg je inzicht in wat je al hebt bereikt en waar er nog ruimte ligt om te optimaliseren.

Door samen te werken met een boekhouder of een CijferAdviseur zorg je ervoor dat je administratie altijd op orde is en kun je optimaal profiteren van de fiscale voordelen.

1. Breng je behoeften in kaart

Welke tools, machines of andere bedrijfsmiddelen heeft jouw bedrijf nodig? Kijk naar wat je processen kan versnellen, verbeteren of verduurzamen.

Voorbeeld: Werk je met verouderde apparatuur? Een nieuwe printer of productieapparaat kan niet alleen je efficiëntie verbeteren, maar ook fiscaal voordeel opleveren.

2. Maak een investeringsplan

Zorg dat je een duidelijk overzicht hebt van wat je wilt kopen en wat het gaat kosten. Houd rekening met de minimale drempel van €2.800 excl. btw én de mogelijkheden voor extra belastingvoordeel bij verduurzaming (zoals de MIA of EIA).

3. Combineer slim

Als je al bijna aan de drempel zit, overweeg dan een extra investering om de €2.800 te halen. Kleine aankopen kunnen hierbij helpen, zoals software, gereedschap of kantoormeubilair.

Goed om te weten: zakelijke uitgaven lager dan €450 exclusief btw mag je in principe in één keer aftrekken. Duurdere zaken moet je over meerdere jaren afschrijven. De kosten die gemaakt zijn bij de oprichting van je bedrijf kun je ook aftrekken.

Andere aftrekopties die je niet mag missen

Naast de KIA zijn er andere interessante fiscale regelingen waar je van kunt profiteren. Hier zijn er een paar die mogelijk op jouw situatie van toepassing zijn:

Energie-investeringsaftrek (EIA)

Investeer je in energiebesparende bedrijfsmiddelen, zoals zonnepanelen of isolatie? Dan kun je via de EIA een deel van je investering aftrekken én besparen op energiekosten.

Milieu-investeringsaftrek (MIA)

Voor ondernemers die kiezen voor milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen, zoals duurzame machines of elektrische voertuigen, biedt de MIA belastingvoordelen. De MIA en KIA kun je vaak combineren.

Willekeurige afschrijving (Vamil)

Met de Vamil mag je zelf bepalen hoe en wanneer je afschrijft op milieuvriendelijke investeringen. Handig als je cashflow wilt optimaliseren.

Hoe bereid je je investeringen voor?

Succesvol investeren is meer dan een aankoop doen. Hier zijn drie praktische tips om je voor te bereiden:

  1. Controleer je budget: Zorg dat je financiële ruimte hebt om te investeren. Overweeg leasing of externe financiering als je eigen middelen beperkt zijn.
  2. Kies slimme bedrijfsmiddelen: Ga voor investeringen die direct waarde toevoegen aan je bedrijfsvoering, zoals automatisering, verduurzaming of uitbreiding.
  3. Werk met een CijferAdviseur: Een financieel plan opstellen, je investeringen fiscaal optimaliseren, of gewoon sparren over je mogelijkheden? Wij denken graag met je mee.

De tijd dringt: haal meer uit je jaar

Met de feestdagen in zicht is nu hét moment om nog snel te profiteren van fiscale voordelen. Door strategisch te investeren in je bedrijf kun je niet alleen groeien, maar ook je belastingdruk verlagen. De KIA is een mooie eerste stap, maar vergeet de andere regelingen niet. Ze kunnen jouw investeringen nog waardevoller maken.

Ben je benieuwd wat er mogelijk is voor jouw onderneming? Neem vandaag nog contact op met een CijferAdviseur. Samen zorgen we dat jij maximaal profiteert van jouw investeringen en fiscale voordelen.

Categorieën
news Uncategorized

Nieuwe subsidie stimuleert hergebruik en recycling bij ondernemers

Wil je als ondernemer bijdragen aan een duurzamere toekomst én je bedrijfsvoering versterken? Goed nieuws: er is nu een subsidie beschikbaar die beide doelen ondersteunt. Vanaf 30 januari kunnen ondernemers de subsidie Circulair Implementeren en Opschalen (CIO) aanvragen bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Deze regeling helpt bedrijven om innovatieve circulaire technieken en processen te integreren en te stimuleren. Benieuwd of deze subsidie iets voor jouw onderneming is? Wij zetten de belangrijkste informatie voor je op een rij.

Voor wie is deze subsidie?

De CIO-subsidie is bedoeld voor ondernemers die actief willen bijdragen aan een circulaire economie. Dit betekent dat je producten, materialen of processen zó aanpast dat afval wordt geminimaliseerd en hergebruik de norm wordt. Of je dit nu alleen wilt doen of samen met andere bedrijven in je keten, deze subsidie bied je de kans om verder te kijken dan traditioneel ondernemen.

Wat kun je ermee doen?

Met de subsidie kun je bijvoorbeeld inzetten op:

  • Het repareren en opknappen van producten en onderdelen.
  • Hoogwaardige recycling van materialen.
  • Het ontwikkelen van herbruikbare verpakkingen of meubels.
  • Het sluiten van materiaalketens, zodat er geen restafval overblijft.
  • Logistieke en ondersteunende diensten die hergebruik stimuleren.

Deze regeling richt zich op specifieke productgroepen, zoals elektronica, textiel, meubels, en zelfs luiers en incontinentiemateriaal. Ja, echt! Ook in deze branches liggen enorme kansen voor duurzame innovaties.

Wat zijn de voordelen?

Door te investeren in circulaire processen kun je niet alleen je impact op het milieu verminderen, maar ook je concurrentiepositie verbeteren. Denk aan kostenbesparingen door efficiënt materiaalgebruik, een beter imago bij klanten en een voorsprong in een markt die steeds meer waarde hecht aan duurzaamheid.

Praktisch voorbeeld

Stel dat je een meubelbedrijf runt. Met de CIO-subsidie kun je een nieuwe productielijn opzetten waarmee je oude meubels repareert en opnieuw verkoopt. Dit bespaart grondstoffen, vermindert afval en biedt klanten een betaalbaar alternatief. Win-win, toch?

Hoe vraag je de subsidie aan?

De aanvraag voor de CIO-subsidie verloopt via het RVO en opent op 30 januari. Om in aanmerking te komen, moet je een goed onderbouwd projectplan indienen. Hierin leg je uit welke processen of technieken je wilt implementeren, wat de verwachte impact is en hoe je dit gaat opschalen. Zorg dat je plan aansluit bij de Transitieagenda Consumptiegoederen – het kader waarin de subsidie valt.

Let op: Dit kan een intensief proces zijn, maar het is de moeite waard. Onze CijferAdviseurs kunnen je helpen om een overtuigend plan op te stellen en je aanvraag vlekkeloos te laten verlopen.

Wat kun je nu al doen?

Het succes van een subsidieaanvraag zit ‘m in de voorbereiding. Hier zijn drie tips om direct aan de slag te gaan:

  1. Breng je keten in kaart: Waar zijn er kansen voor hergebruik, reparatie of recycling?
  2. Stel een plan op: Wat wil je precies bereiken met de subsidie? Werk je plannen uit in concrete stappen.
  3. Vraag hulp: Een sterk financieel onderbouwd plan maakt het verschil. Wij denken graag met je mee.

Een kans voor jouw bedrijf

De CIO-subsidie is meer dan alleen een financiële steun in de rug; het is een kans om een verschil te maken in de transitie naar een circulaire economie. Of je nu al duurzame stappen zet of net begint met hergebruik en recycling, deze regeling biedt mogelijkheden om te groeien én impact te maken.

Wil je weten hoe je jouw kansen op succes maximaliseert? Neem vandaag nog contact op met een CijferAdviseur. Samen zorgen we dat jouw project niet alleen een goed idee blijft, maar werkelijkheid wordt.

Categorieën
news Uncategorized

Samenwerken met een coöperatie: wat zijn de voordelen?

Ben jij ondernemer en zoek je naar manieren om samen sterker te staan? Misschien door gezamenlijk in te kopen, grotere opdrachten binnen te halen, of je marketing samen te organiseren? Dan is een coöperatie wellicht precies wat je zoekt. Samenwerken in een coöperatie geeft je toegang tot voordelen die je als individuele ondernemer vaak mist. In dit artikel ontdek je wat een coöperatie is, hoe je er een opricht en hoe het jouw onderneming kan helpen groeien.

Wat is een coöperatie eigenlijk?

Een coöperatie is een groep ondernemers die samenwerken om gezamenlijke doelen te bereiken. Denk aan samen inkopen, kosten delen of grotere opdrachten binnenhalen. Zzp’ers werken steeds vaker samen in een coöperatie om elkaar te versterken en samen klussen aan te nemen. Stel je een groep freelancers voor die samenwerken onder één naam om grotere projecten voor klanten uit te voeren. Zo combineer je de flexibiliteit van zelfstandig ondernemen met de slagkracht van een groter bedrijf. Een coöperatie lijkt op een mix van een vereniging en een bv: het heeft leden zoals een vereniging, maar mag ook winst uitkeren zoals een bv.

Een coöperatie is een rechtspersoon. Dit betekent dat de coöperatie zelfstandig eigenaar kan zijn van goederen, personeel kan aannemen en zelf risico draagt voor de onderneming. De belangrijkste beslissingen worden genomen door de leden, zoals het benoemen of ontslaan van het bestuur. Het bestuur is verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken en bestaat meestal uit leden van de coöperatie zelf.

Ondernemerscoöperatie: samenwerken als zzp’er

Een ondernemerscoöperatie is een veelvoorkomende vorm waarin zzp’ers samenwerken. Het grote voordeel hiervan is dat klanten zaken doen met een bedrijf in plaats van met losse zelfstandigen. Hierdoor kunnen de leden van de coöperatie grotere opdrachten binnenhalen en zelfs meedoen aan aanbestedingen die anders niet mogelijk zouden zijn. Samenwerken in een coöperatie kan een fijne manier zijn om als zzp’er samen te werken. Eén of meerdere leden voeren de werkzaamheden uit namens de hele groep. 

De coöperatie betaalt de leden als zelfstandige ondernemers. De klant heeft een contract met de coöperatie, die ook de factuur verstuurt, vaak met een eigen winstmarge. Aan het eind van het jaar verdelen de leden de winst van de coöperatie.

Hoe richt je een coöperatie op? Stap-voor-stap uitleg

Wil je gaan samenwerken in een coöperatie? Hiervoor moet je een coöperatie oprichten en de samenwerking vastleggen. Je hebt ook minimaal twee leden nodig. Samen ga je naar de notaris, die een oprichtingsakte opstelt en de statuten van de coöperatie vastlegt. In de statuten staan onder andere:

  • Het doel van de coöperatie
  • De activiteiten van de coöperatie
  • Wat het bestuur of de directie mag doen
  • Hoe nieuwe leden kunnen toetreden
  • De aansprakelijkheid van de leden bij opheffing of schulden

Wil je later afspraken veranderen? Dan moet je de statuten opnieuw laten aanpassen door de notaris. Daarom is het vaak slimmer om minder belangrijke afspraken vast te leggen in een huishoudelijk reglement, dat je makkelijker kunt wijzigen.

Na het opstellen van de statuten stuurt de notaris deze door naar de Kamer van Koophandel (KVK), waar de coöperatie wordt ingeschreven in het Handelsregister. Je moet ook de ultimate beneficial owners (UBO’s) inschrijven: dit zijn de mensen die uiteindelijk belang hebben bij de coöperatie, bijvoorbeeld degenen met meer dan 25% economisch belang.

Wat kost het om een coöperatie op te richten?

Het oprichten van een coöperatie via de notaris kost geld, meestal vanaf zo’n 500 euro als het niet te ingewikkeld is. Daarnaast betaal je eenmalig €80,10 voor de inschrijving in het Handelsregister. Wil je later bestuurders wijzigen? Dat kan direct bij de KVK, zonder tussenkomst van een notaris.

Aansprakelijkheid en schulden

De coöperatie is als rechtspersoon in zijn geheel aansprakelijk voor schulden. Het vermogen dat de leden inbrengen valt direct onder deze aansprakelijkheid. Als de coöperatie failliet gaat, zijn de leden niet persoonlijk aansprakelijk, tenzij er sprake is van onbehoorlijk bestuur. In de statuten staat vastgelegd hoe de leden bijdragen aan eventuele schulden bij opheffing of faillissement. Er zijn drie mogelijkheden:

  1. Uitgesloten aansprakelijkheid (UA): Leden zijn niet aansprakelijk voor tekorten of schulden.
  2. Beperkt aansprakelijkheid (BA): Leden zijn tot een bepaald bedrag aansprakelijk.
  3. Wettelijk aansprakelijkheid (WA): Leden zijn elk voor een gelijk deel aansprakelijk.

Persoonlijke aansprakelijkheid kan ontstaan als blijkt dat de coöperatie niet goed is bestuurd, bijvoorbeeld bij betalingsproblemen die niet op tijd aan de Belastingdienst zijn gemeld.

Het is vaak niet verstandig om alleen voor een coöperatie te kiezen om persoonlijke aansprakelijkheid te voorkomen. De kosten, formaliteiten en mogelijk hogere belastingheffing wegen daar niet altijd tegenop. Risico’s kun je vaak beter afdekken met een aansprakelijkheidsverzekering of door goede leverings- en betalingsvoorwaarden op te stellen.

Belastingen

Na inschrijving bij de KVK krijg je automatisch bericht van de Belastingdienst. Als de coöperatie btw-plichtig is, ontvang je een btw-identificatienummer (btw-id). De coöperatie kan vervolgens per kwartaal of per maand aangifte doen.

De winst van de coöperatie bestaat uit twee delen: de winst van de coöperatie zelf en de zogeheten verlengstukwinst, die aan de leden wordt uitgekeerd. De coöperatie zelf betaalt vennootschapsbelasting (VPB) over haar winst. De verlengstukwinst wordt door de leden zelf aangegeven in de inkomstenbelasting, tenzij het lid een bv is: in dat geval betaalt de coöperatie VPB over dat deel van de winst.

Inkomstenbelasting voor leden

Als directeur van de coöperatie ben je werknemer als je daarnaast ook lid bent en minimaal 5% stemrecht hebt. In dat geval moet je een gebruikelijk loon ontvangen, dat in 2024 minimaal 56.000 euro per jaar bedraagt. Over dit loon betaal je loonbelasting.

Als zzp’er ontvang je als lid van de coöperatie een winstaandeel, dat samen met je overige inkomsten onder de inkomstenbelasting valt. Heb je geen andere opdrachtgevers dan de coöperatie, dan word je door de Belastingdienst mogelijk niet als zelfstandige gezien, maar als werknemer of particulier.

Administratie van de coöperatie

Elke coöperatie moet een administratie bijhouden. Dit betekent dat je een boekhouding moet hebben waarmee je een jaarrekening kunt opstellen. Deze jaarrekening geeft inzicht in de financiële positie van de coöperatie en wordt gebruikt voor de belastingaangiften.

Na afloop van het boekjaar moet je een verkorte balans en uitleg deponeren bij de KVK. Deze stukken zijn openbaar. Voor grotere coöperaties gelden uitgebreidere deponeringsverplichtingen, zoals een uitgebreide balans en een accountantsverklaring.

Personeel in dienst nemen

Een coöperatie kan personeel aannemen. Hiervoor moet je je registreren als werkgever bij de Belastingdienst en loonheffingen en sociale premies afdragen. Vergeet niet het aantal werkzame personen door te geven aan de KVK. Het is alleen niet verplicht om op deze manier te samenwerken in een coöperatie. Je kunt ook als zzp’er samenwerken. Maar er moet wel een bestuur aangewezen zijn. 

Coöperatie aanpassen of beëindigen

Soms kan het financieel of organisatorisch aantrekkelijker zijn om de coöperatie om te zetten naar een andere rechtsvorm. Dit kan bijvoorbeeld door belastingvoordelen of een gebrek aan leden. Dit soort veranderingen hebben vaak juridische en fiscale gevolgen, dus het is verstandig om hierover met een notaris of accountant te praten.

Als er schulden zijn bij beëindiging van de coöperatie, moet je goed kijken naar de gemaakte afspraken om te bepalen hoe deze schulden worden verrekend.

Ontbinden van de coöperatie

Bij beëindiging van de samenwerking in de coöperatie kun je proberen tot een akkoord te komen met schuldeisers. Lukt dat niet, dan moet je de coöperatie ontbinden met een officieel besluit van de ledenvergadering.

Let op dat het beëindigen van de coöperatie gevolgen kan hebben voor zaken zoals vergunningen, financiering en verzekeringen. Controleer goed wat je moet regelen bij de betreffende (financiële) instellingen.

Welke rechtsvorm past bij jou?

Wil je weten welke rechtsvorm het beste bij jou past? Ontdek het met de keuzehulp rechtsvormen. Je krijgt persoonlijk advies en begeleiding bij het maken van deze keuze. Onze CijferAdviseurs staan klaar om je te helpen bij elke stap. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe wij je verder kunnen helpen.

Categorieën
news Uncategorized

Slim subsidie aanvragen voor je bedrijf: stap-voor-stap uitleg

Heb je mooie plannen om te groeien of te innoveren, maar mis je net dat extra duwtje in de rug op financieel gebied? Dan kan een subsidie de oplossing zijn! Zowel de overheid als de EU bieden allerlei regelingen die je als ondernemer kunnen helpen. Toch vraagt het aanvragen van subsidies om een gedegen aanpak en wat tijdsinvestering. In dit artikel laten we je zien hoe je succesvol een subsidie aanvraagt en valkuilen vermijdt.

1. Begin met onderzoek naar beschikbare subsidies

Niet elke subsidie is relevant voor jouw plannen. Daarom start je met gericht onderzoek. Denk aan de Subsidie- en Financieringswijzer van RVO. Zo ontdek je welke regelingen passen bij jouw sector, regio of innovatie-initiatieven, zoals duurzaamheid en technologie. Kies je regeling zorgvuldig om tijdsverlies te voorkomen. 

Het is belangrijk om gericht te zoeken naar subsidies die specifiek aansluiten bij jouw bedrijfsdoelen. Dit betekent dat je moet nadenken over de aard van je project: gaat het om innovatie, duurzaamheid, internationalisering of bijvoorbeeld scholing van personeel?

Elke categorie kan andere subsidies met zich meebrengen. Neem de tijd om de verschillende regelingen grondig door te nemen en vergelijk ze op basis van hun voorwaarden en eisen. Door deze vergelijking weet je beter waar je kansen liggen en welke subsidies de grootste kans van slagen hebben voor jouw specifieke situatie.

Tip: Vergeet niet dat sommige subsidies lokaal zijn, andere nationaal of Europees. Let goed op de vereisten en details per regeling. Het kan nuttig zijn om ook contact op te nemen met lokale instanties die mogelijk minder bekende regelingen aanbieden die specifiek op jouw regio zijn gericht.

2. Lees de voorwaarden grondig door

Heb je een interessante regeling gevonden? Duik dan in de kleine lettertjes. Zo weet je precies of jouw bedrijf en project aan de vereisten voldoet. Belangrijke vragen zijn onder meer: krijg je het geld vooraf of achteraf? En hoe moet je de uitgaven verantwoorden?

Een subsidieaanvraag kan vaak een complexe procedure zijn, met allerlei voorwaarden en vereisten. Neem daarom voldoende tijd om de voorwaarden van de regeling grondig door te nemen. Dit kan betekenen dat je goed moet begrijpen welke kosten subsidiabel zijn, welke criteria gelden voor de uitvoering van het project en welke resultaten er verwacht worden. Door dit goed te bestuderen voorkom je teleurstellingen en weet je precies wat je moet aanleveren om succesvol te zijn.

Praktisch voorbeeld

Een subsidie kan alleen gelden voor specifieke kosten, zoals onderzoek uren. Zorg dus dat je je goed inleest. Sommige subsidies gelden enkel voor bepaalde typen uitgaven, zoals materiaalkosten of loonkosten. Het is wel zo fijn om hier vooraf goed van op de hoogte te zijn, zodat je niet achteraf ontdekt dat bepaalde kosten niet gedekt worden en je met onverwachte kostenposten blijft zitten.

3. Schrijf een sterke aanvraag

Subsidieaanvragen verlopen meestal via online platforms van de subsidieverstrekker. Hiervoor heb je vaak eHerkenning nodig. Je dient documenten aan te leveren, zoals een projectplan, een financiële onderbouwing en soms ook extra bijlagen.

Het schrijven van een sterke subsidieaanvraag is een kunst op zich. Een goed projectplan is meer dan alleen een opsomming van wat je van plan bent. Het moet duidelijk laten zien hoe jouw project aansluit bij de doelstellingen van de subsidie. Waarom is jouw project relevant? Welke impact verwacht je te maken? Zorg dat je helder kunt uitleggen welke problemen je oplost, welke innovaties je doorvoert, en vooral waarom de subsidie noodzakelijk is om deze doelen te bereiken.

Let op: Een goed onderbouwd businessplan met heldere doelen, budgetten en verwachte resultaten is niet snel gemaakt. Onvolledige aanvragen worden vaak afgewezen. Neem de tijd om alle onderdelen van de aanvraag gedetailleerd uit te werken en laat deze eventueel controleren door een collega of expert. Zorg ook dat je aanvraag overtuigend en logisch is opgebouwd, zodat de beoordelaars zonder moeite kunnen volgen waarom jouw project de investering waard is.

Een goede aanvraag bevat daarnaast duidelijke financiële ramingen: hoeveel geld heb je nodig, waaraan ga je het besteden, en welke andere financieringsbronnen heb je? Subsidieverstrekkers willen vaak zien dat je zelf ook in het project investeert, zodat zij zeker weten dat je je volledig inzet voor een succesvolle uitvoering.

4. Plan genoeg tijd in voor de procedure

Vanwege de complexiteit van de aanvraag en de verwerkingstijd door de subsidie-instantie kan het maanden duren voordat je een beschikking ontvangt. Probeer deadlines goed te managen en wees voorbereid op een mogelijke vragenbrief voor aanvullende informatie.

Subsidieaanvragen zijn vaak gebonden aan strikte deadlines. Als je te laat bent, moet je mogelijk een heel jaar wachten voordat je weer kunt aanvragen. Maak daarom een gedetailleerde planning, waarin je niet alleen rekening houdt met de deadline voor de aanvraag zelf, maar ook met de tijd die je nodig hebt om de aanvraag op te stellen, documenten te verzamelen en eventuele feedback van collega’s te verwerken. Wees ook voorbereid op vertragingen bij de subsidieverstrekker; sommige instanties hebben een lange doorlooptijd vanwege het hoge aantal aanvragen.

Het is ook nuttig om alvast een tijdspad uit te stippelen voor de uitvoering van het project, inclusief mijlpalen. Subsidieverstrekkers zijn vaak geïnteresseerd in hoe je je project plant en welke stappen je gaat nemen om de doelen te bereiken. Een goed uitgewerkt tijdspad kan je aanvraag versterken.

5. De beschikking: wat nu?

De subsidieverstrekker beoordeelt je aanvraag en geeft een beschikking. Is het positief? Dan staat het toegekende bedrag, de uitbetalingstermijn en de voorwaarden hierin vermeld. Bij een negatieve beschikking kun je bezwaar maken. Instructies staan in het besluit.

Als je aanvraag wordt goedgekeurd, is dat fantastisch nieuws! Maar hiermee ben je er nog niet. Zorg dat je goed op de hoogte bent van de voorwaarden die verbonden zijn aan de subsidie. Vaak moet je tussentijds rapporteren over de voortgang van het project, en in sommige gevallen worden er specifieke eisen gesteld aan hoe en wanneer je het geld mag uitgeven.

Mocht de beschikking negatief zijn, geef dan niet meteen op. Je kunt bezwaar maken tegen het besluit, en soms loont het om met de subsidieverstrekker in gesprek te gaan. Het kan zijn dat bepaalde onderdelen van je aanvraag niet duidelijk genoeg waren, of dat er onduidelijkheden waren over de criteria. Door bezwaar te maken en aanpassingen te doen, kun je wellicht alsnog de subsidie binnenhalen.

6. Houd je administratie op orde

Het ontvangen van een subsidie brengt ook verplichtingen met zich mee. Je moet namelijk aantonen wat je met het geld doet. Dit betekent gedetailleerde verslaglegging van activiteiten en uitgaven. Bij projectafsluiting volgt een einddeclaratie.

Een goede administratie is onmisbaar als je subsidie ontvangt. Je moet elk uur dat aan het project besteed is, elke uitgave en elke activiteit nauwkeurig bijhouden. Niet alleen omdat de subsidieverstrekker dit van je vraagt, maar ook omdat een goede administratie je helpt om zelf overzicht te houden over de voortgang van je project en je financiën.

Finale stap: Zorg dat je altijd een sluitende administratie hebt voor eventuele controle, zelfs na projectafronding. Subsidieverstrekkers kunnen op elk moment besluiten om een controle uit te voeren, soms zelfs jaren na afronding van het project. Het is daarom belangrijk dat je alle documenten, facturen en verslagen goed bewaart. Maak gebruik van boekhoudsoftware of digitale systemen om ervoor te zorgen dat je altijd alles bij de hand hebt.

Een praktische tip is om vanaf het begin van het project een aparte map of dossier aan te maken waarin je alle relevante documenten opslaat. Zo voorkom je dat je achteraf moet zoeken naar stukken die je nodig hebt voor de eindverantwoording. Dit kan een hoop stress en gedoe besparen, vooral bij grotere projecten.

Efficiënt subsidiebeheer: hoe CijferAdvies en Dynova je kunnen helpen

Subsidies kunnen een wereld van verschil maken voor ondernemers, maar het proces vergt tijd en aandacht. Gelukkig sta je er niet alleen voor. Onze CijferAdviseurs en onze partners bij Dynova helpen je met elk aspect van het subsidieaanvraagtraject: van het kiezen van de juiste regeling tot het indienen van de einddeclaratie. Wij zorgen voor een soepel proces en de juiste ondersteuning, zodat jij je kunt focussen op wat echt belangrijk is: het laten groeien van je bedrijf.

Wil je meer weten over ons subsidieadvies of hoe wij je kunnen helpen? Neem gerust contact met ons op!