Categories
news Uncategorized

Belastingvoordelen en subsidies voor ondernemers met een bestelbus

Als ondernemer begrijpen we dat de kosten voor de aanschaf van een bestelbus niet gering zijn. Maar wist je dat er mogelijkheden zijn om een deel van deze kosten terug te verdienen? In dit artikel bespreken we de belastingvoordelen en subsidies die specifiek gericht zijn op ondernemers met een bestelbus. Zo kun je optimaal profiteren van financiële voordelen en je winst verhogen.

Afschrijving en investeringsaftrek

Bij de aanschaf van een bestelbus kun je gebruik maken van afschrijving en investeringsaftrek. Normaal gesproken wordt de afschrijving over een bestelbus verdeeld over een periode van vijf jaar. Echter, dit jaar is er een tijdelijke regeling voor willekeurige afschrijving op nieuwe bedrijfsmiddelen van kracht. Dit betekent dat je eenmalig tot 50% van het investeringsbedrag willekeurig mag afschrijven. Door deze afschrijving direct toe te passen, verlaag je de belastbare winst en betaal je minder belasting. Het resterende bedrag schrijf je in de daaropvolgende jaren regulier af. Houd er rekening mee dat deze regeling geldt voor zowel de inkomstenbelasting (IB) als de vennootschapsbelasting (VPB).

Naast afschrijving is er ook investeringsaftrek. Hierbij zijn er drie vormen die relevant kunnen zijn voor ondernemers met een bestelbus:

  1. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Met de KIA kun je snel aanspraak maken op investeringsaftrek. Het bedrag van de investeringsaftrek hangt af van het totale investeringsbedrag en kan oplopen tot een aanzienlijk bedrag. Het is een aantrekkelijke regeling die je niet wilt missen.
  2. Milieu-investeringsaftrek (MIA): Als je kiest voor een milieuvriendelijke bestelbus, kom je mogelijk in aanmerking voor MIA. Hierbij kun je een extra aftrekpost krijgen op je investering. Dit is niet alleen goed voor het milieu, maar ook voor je portemonnee.
  3. Energie-investeringsaftrek (EIA): Wanneer je kiest voor een energiezuinige bestelbus, kan de EIA van toepassing zijn. Deze aftrekpost stimuleert investeringen in energiebesparende bedrijfsmiddelen, waaronder energiezuinige voertuigen. Hiermee kun je je kosten verlagen en bijdragen aan een duurzamere onderneming.

Subsidie Emissieloze bedrijfsauto’s (SEBA)

De overheid stimuleert de overgang naar emissieloze voertuigen, zoals elektrische bestelauto’s. Als je investeert in een elektrische bestelbus, kun je gebruik maken van de Subsidie Emissieloze bedrijfsauto’s (SEBA). Deze fiscale subsidie kan aangevraagd worden en biedt aantrekkelijke percentages voor verschillende typen ondernemingen. Kleine ondernemingen en non-profit-instellingen komen in aanmerking voor 12% subsidie, terwijl overige ondernemingen recht hebben op 10% subsidie. Het maximale bedrag dat je kunt ontvangen is €5.000.

Door gebruik te maken van deze belastingvoordelen en subsidies kun je als ondernemer flink besparen op de kosten van je bestelbus. Het is echter belangrijk om op de hoogte te zijn van de specifieke regels en voorwaarden die van toepassing zijn. Het is altijd verstandig om professioneel advies in te winnen bij een belastingadviseur of financieel specialist. Zij kunnen je helpen om de juiste stappen te zetten en optimaal te profiteren van deze financiële voordelen.

Bij CijferAdvies staan we klaar om je te ondersteunen bij fiscale en financiële vraagstukken, inclusief het maximaliseren van belastingvoordelen en subsidies voor je onderneming. Neem vandaag nog contact met ons op en ontdek hoe we je kunnen helpen bij het optimaliseren van je financiële situatie.

Categories
news Uncategorized

Hoe start je met een webshop?

Als administratiekantoor zien wij steeds meer ondernemers die de stap zetten naar het starten van een webshop. Het is een logische stap gezien de groei van e-commerce. Het is allemaal behoorlijk snel te regelen, zo’n webshop. Er zijn wel veel zaken waar je rekening moet houden als je de sprong waagt. Zo neemt het aantal webshops in Nederland al jaren toe. Inmiddels zijn er al zo’n 89.000. Daar staat tegenover dat er ook ongeveer 1.000 elke maand stoppen. De concurrentie is op zijn zachts gezet moordend. Maar dat houdt jou natuurlijk niet tegen.

Top 5 startende webshops

 

Activiteit webshops

Aantal starters

1

Algemeen assortiment en overige non-food

4.593

2

Kleding en modeaccessoires

4.157

3

Huis- en tuinartikelen

3.276

4

Voedingsmiddelen en drogisterijwaren

1.087

5

Vrijetijdsartikelen

1.419

Bron: KVK Handelsregister – Januari t/m juni 2021)

7 dingen waar je rekening mee houdt voordat je start met jouw webshop

Deze zeven onderdelen zijn relevant en geven we je graag mee. Ze staan niet los van elkaar en kunnen je zelfs van stap tot stap begeleiden. Maar dat je met alle zeven rekening moet houden staat vast.

  1. Het e-commerce platform

Je e-commerce platform vormt het centrale netwerk van je webshop. Het is daarom belangrijk om stil te staan bij je keuze. Er zijn tegenwoordig veel platforms beschikbaar en elk platform heeft zijn eigen voor- en nadelen. Het is belangrijk om een platform te kiezen dat past bij de behoeften van jouw webshop. De meest gebruikte e-commerce platforms zijn Magento, Shopify en WooCommerce.

  1. Functioneel design en responsive design

Het zijn misschien niet de dingen waar je graag mee bezig bent. Of je besteed het hele design uit aan een ander bedrijf. Toch moet je op de hoogte zijn van functioneel en responsive design. Met de opkomst van smartphones en tablets is het belangrijker dan ooit om een webshop te hebben met een responsive design. Dit betekent dat de webshop zich aanpast aan het apparaat waarmee de website wordt bezocht. Dit is niet alleen belangrijk voor de gebruikerservaring, maar ook voor de vindbaarheid in zoekmachines. Google geeft namelijk voorrang aan websites met een responsive design.

Functioneel design heeft te maken met hoe makkelijk de site te navigeren is. Hoe snel kan de klant zijn product vinden en vervolgens bestellen? Hoe soepeler dit proces verloopt hoe meer je verkoopt.

  1. Verwerk betalingen veilig en geautomatiseerd

Een veilige betaalomgeving is cruciaal voor het vertrouwen van de klant. Het is daarom belangrijk om te kiezen voor een betrouwbaar betaalsysteem. Bekende betaalmethoden zijn iDeal, PayPal, creditcard en achteraf betalen (Klarna). Daarnaast is het belangrijk om te zorgen voor een veilige SSL-verbinding. Dit zorgt ervoor dat de communicatie tussen de website en de bezoeker wordt versleuteld. Automatiseer dit vervolgens door het te koppelen aan je boekhoudpakket. Dat scheelt je heel veel werk en ons ook!

  1. Onderschat de kracht van marketing niet

Maak gebruik van de juiste marketing en marketingtechnologie. Een webshop starten is één ding, maar het aantrekken van bezoekers en klanten is minstens zo belangrijk. Er zijn verschillende marketingtechnieken die je kunt gebruiken om jouw webshop onder de aandacht te brengen bij de juiste doelgroep. Hierbij kun je denken aan zoekmachineoptimalisatie (SEO), social media marketing en betaalde advertenties (SEA).

  1. Investeer in een goede klantenservice

Een goede klantenservice is essentieel voor het succes van een webshop. Zorg daarom voor heldere communicatie over de levertijd, verzendkosten en het retourbeleid. Daarnaast is het belangrijk om snel te reageren op vragen en klachten van klanten. Het bieden van goede klantenservice zorgt niet alleen voor tevreden klanten, maar ook voor positieve reviews en mond-tot-mondreclame.

Een tip voor je retourbeleid. Volg de regels tot op de letter. Zo ben je bijvoorbeeld verplicht om minimaal een retourperiode van 14 dagen te hanteren. Maar er is onderzoek van ShoppingTomorrow waaruit blijkt dat mensen minder terugsturen als je de termijnperiode verlengt. Misschien dat we daarom vaak een periode van 30 dagen terugzien. Zouden klanten het sneller vergeten?

  1. Wetten en regels voor online verkoop

De wetten en regels voor online verkoop veranderen voortdurend. Dat heeft onder andere te maken met Europa. We verkopen steeds makkelijker wereldwijd en daar moet heel Europa beter van worden. Dus krijg je te maken met regels zoals:

  • Je moet duidelijk maken hoe klanten contact met jouw bedrijf kunnen opnemen. Bezoekadres, e-mailadres en telefoonnummer moeten aanwezig zijn op je webshop.
  • Je moet duidelijk zijn over wat je aanbiedt. Ook de prijs en eventuele bijkomende kosten moeten duidelijk zijn voor de klant.
  • Geef garantie dat ze geleverd krijgen wat ze bestellen, hoe ze kunnen betalen en wat er gebeurt als ze niet tevreden zijn. Hier hoef je het wiel niet opnieuw voor uit te vinden. Kijk goed naar de meest gangbare methodes die andere hanteren.
  • Je klanten hebben recht op een bedenktijd en dat horen ze te weten. Dus voordat ze bestellen benoem je deze informatie en welke bedenktijd jij hanteert.
  • Laat klanten weten hoe het proces verloopt. Je kunt niet zomaar alle verleidingsmethodes toepassen. Dat geld voor zowel producten als extra diensten/service die je aanbied.
Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG)

Een van de meest besproken regels is natuurlijk de AVG. Alle bedrijven die persoonsgegevens verwerken krijgen hiermee te maken. De regels worden nog steeds aangescherpt of verbeterd. Zo staan third party cookies op het punt te verdwijnen bijvoorbeeld.  

De AVG schrijft voor welke gegevens je mag vragen en ook wanneer je dat mag. Je mag iemand die een bestelling bij jou heeft gedaan niet meer zomaar een nieuwsbrief opsturen. Je doet voor het uitvragen van gegevens altijd een geldige reden opgeven en vraagt toestemming.

Voor een bestelling op jouw webshop betekent dat:

  • Geldige reden: Je wilt het adres weten, zodat je het pakketje naar het juiste adres kunt sturen.
  • Geen geldige reden: Uit het niets om de geboortedatum van je klanten vragen. Die is niet nodig bij het verwerken van de bestelling. Tenzij je aangeeft dat je aan speciale verjaardag acties doet… Maar dat kan je de klant dus niet verplichten!

Er zijn veel regels en dat is ook nodig om zowel de klant en jezelf te beschermen. Bij de Autoriteit Consument & Markt (ACM) vind je alle regels voor webwinkeliers.

  1. Ben je ondernemer voor de btw, dan doe je btw-aangifte.

Webshops hebben vaak te maken met een grote hoeveelheid transacties per dag. En over die transacties wordt btw berekend. Standaard is dat 21% en voor sommige spullen 9%. Dit bereken je door en geef je aan de belastingdienst. Simpel genoeg toch? Toch kan een boekhoud kantoor je hier ontzettend veel helpen. Zo kunnen wij bijvoorbeeld het proces automatiseren. Hierdoor staan deze transacties automatisch goed in je boekhouding. Onze specialist Ktjing,- webshopboekhouder helpt webshops met dit automatiseren.

Maar stel je hebt groeiplannen? Je wilt door heel Europa verkopen, want Nederland is te klein voor jou! Dan ga je een nieuw balspel spelen. Je krijgt al met een omzet van €10.000 in België te maken  met andere regels. Deze regels moeten niet als een verrassing komen. Dus je wilt een boekhouder die met jou mee vooruit denkt. Dan kun je beter inspelen op internationale btw regels en houdt je meer winst over. Hier kunnen wij jou helpen. Samen met onze Associate Partners hebben we alles in huis. Van het opzetten van je webshop en het automatiseren van je boekhouding tot aan alles rondom de internationale btw regels. Wij staan naast je en helpen je webshop groeien!

Extra tip
Vraag zo snel mogelijk een keurmerk aan! Bij Thuiswinkel Waarborg, Webshop Keurmerk, Webwinkelkeur en Qshops bijvoorbeeld. Je koppelen aan zo’n organisatie heeft veel voordelen. Klanten geven aan dat ze kijken naar het keurmerk en de helft winkelt anders niet in je webshop. Je geeft ook aan dat je voldoet aan wet- en regelgeving en een veilige betaalomgeving. Plus je  hebt een eerlijke klachtenprocedure en biedt financiële stabiliteit.

Categories
news Uncategorized

Moet je in 2023 overstappen op elektrisch rijden?

Op het eerste gezicht lijkt het overstappen op elektrisch rijden aantrekkelijk. Er zijn subsidies, regelingen en je krijgt een lager bijtellingspercentage. Aantrekkelijk toch? Maar wachten op het juiste moment is soms beter. Als ondernemer weet jij dat timing belangrijk is. Dus lees verder over de voor-en nadelen van overstappen op elektrisch rijden.

Waarom overstappen?

Werk je veel in zero-emissiezones? Dan kan het wel eens zijn dat je met je rug tegen de muur staat. Er komen namelijk steeds meer gesprekken over een verplichting voor sommige beroepen.

Emissieloze zones

Het wordt dus noodzaak voor sommige ondernemers om de overstap te maken. Er zijn al meer dan 25 gemeenten die vanaf 2025 zero-emissiezones gaan invoeren. Dat betekent dat je bestelbus op diesel of benzine niet meer mag. Bestelauto’s met emissieklasse lager dan Euro 5 mogen vanaf 1 januari 2025 niet meer. Euro 6 gaat vanaf 1 januari 2028 niet meer welkom zijn. Dat betekent dat je even achter je oor moet krabben voordat je een nieuwe auto koopt. Houdt rekening met hoelang de auto mee gaat en eventuele restwaarde.

Heb je een zakelijk voertuig van voor 2025? Maak dan gebruik van de overgangsregeling. Daarnaast kun je met een bestelbus van emissieklasse vijf of hoger nog tot en met 2026 de zero-emissiezones in. Vrachtwagens kunnen gebruik maken van deze regeling tot 2029. Check dus op de Milieuzonecheck welke emissieklasse je voertuig heeft.

Regelingen en subsidies voor ondernemers

De overheid moedigt elektrisch rijden aan. Dus kijk voordat je koopt naar de regelingen en subsidies die beschikbaar zijn. We zetten ze even op een rijtje.

  • SEBA subsidie voor elektrische bedrijfsauto’s
    Je kunt met de Subsidieregeling Emissieloze Bedrijfsauto’s(SEBA) maximaal 5.000 euro korting krijgen. Of je koopt of leaset maakt niet uit in dit geval. SEBA-subsidie vraag je aan bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Je kunt SEBA combineren met andere regelingen zoals MIA en VAMIL.
  • MIA/VAMIL subsidie
    Een zakelijke elektrische auto kopen of leasen in 2023? Profiteer van 45% investeringsaftrek via de Milieu-investeringsaftrek(MIA). Je mag ook in een willekeurig jaar een willekeurig percentage van de investeringskosten afschrijven dankzij willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL). Dat kost je al minder belasting. Zorg wel dat je met een bestelauto voldoet aan bepaalde eisen Let op! Op = op. Dus vraag op tijd de MIA/VAMIL aan bij de RVO.

Bijtelling zakelijke elektrische auto

Je betaalt voor zakelijke rijden bijtelling als je de auto privé gebruikt. Zoals we eerder hadden uitgelegd profiteer je van een verlaagd tarief. Zakelijke elektrische auto’s betalen maar 16% bijtelling. Het maximumbedrag voor de bijtelling is vastgezet op €30.000 van de catalogusprijs. Alles daarboven wordt berekent met het standaard percentage van 22%. Hierdoor rijd je voor de eerste 5 jaar voordeliger elektrisch.

Klinkt goed, dus waarom wachten?

Ja het klinkt alsof je ontzettend veel kan besparen. Dus waarom zou je wachten? Nou, er zijn ook een aantal nadelen aan elektrische auto’s. Ze zijn bijvoorbeeld een stuk duurder dan brandstofauto’s. Daarnaast gaan de ontwikkelingen momenteel zo ontzettend snel, dat wachten betekent: betere auto’s.

Maar gelukkig wordt het gat met de brandstofmodellen kleiner. Het produceren wordt goedkoper, het tweedehands aanbod groeit en de technologie verbetert. Je bent alleen wel aan het concurreren op de tweedehands markt. Want de vraag is nog altijd groter dan het aanbod. Gelukkig is leasen ook nog een optie. Geen onverwachte kosten, maar wel een hogere maandprijs. De afweging is dus of je nu al investeert of leaset. Maar dat je het komende jaar moet gaan nadenken over elektrisch rijden is wel duidelijk.

Categories
news Uncategorized

EU-inwoners betalen vanaf 2027 voor CO2-uitstoot rijden en wonen

Inwoners van de Europese Unie gaan betalen voor de broeikasgassen die ze uitstoten. Dat betekent rekeningrijden, of dat er bij elke tankbeurt en als de verwarming wordt aangezet mee moet worden betaald vanwege de schadelijke stoffen die daardoor vrijkomen.

Mensen die hun huis goed isoleren, een warmtepomp aanschaffen of overstappen op een elektrische auto kunnen subsidie krijgen uit een speciaal fonds. Ook komt er geld voor mensen die minder te besteden hebben, ook als gevolg van de inflatie. In dat fonds is ruim € 86 miljard beschikbaar.

De nieuwe klimaatwetten, waarvoor de regeringen van de lidstaten en het voltallige parlement nog wel definitief goedkeuring moeten geven, heeft de EU nodig om de klimaatdoelen te halen. Voor 2030 moet de CO2-uitstoot met 55 procent omlaag, zodat de EU in 2050 helemaal klimaatneutraal kan zijn.

CO2-certificaten

De kern van de maatregelen is het strenger maken en uitbreiden van het succesvolle systeem van CO2-certificaten voor vervuilers. Energiebedrijven en de industrie moesten de afgelopen jaren al zulke vergunningen hebben om broeikasgassen te mogen uitstoten. Elk jaar geeft de EU minder van die rechten uit om de uitstoot omlaag te brengen. Door de schaarste worden ze steeds duurder. Bedrijven moeten door het zogeheten emissiehandelssysteem (ETS) dus minder gaan uitstoten of meer betalen. De onderhandelaars hebben afgesproken om de emissies in de sectoren die onder het Europese emissiehandelssysteem vallen 62 procent terug te dringen voor 2030.

Een markt voor uitstootrechten komt er nu ook voor de broeikasgassen waarvoor het wegverkeer en gebouwen verantwoordelijk zijn. Burgers en bedrijven moeten gaan betalen voor de CO2 uit de uitlaat en de schoorsteen. Dat gaat via energiebedrijven en pompstations. Zij moeten betalen voor emissierechten en rekenen de kosten vervolgens door aan de klant die komt tanken of de gaskachel aanzet.

De EU wil voorkomen dat het zoveel van de eigen bedrijven vraagt dat die eraan onderdoor gaan. Daarom komt er ook een grensbelasting voor de invoer van een aantal klimaatonvriendelijke producten als staal en cement. Dat moet voorkomen dat Europese fabrikanten op de fles gaan of uitwijken naar een minder streng buitenland, wat banen kost en het klimaat niet verder helpt.

Bron: EU-nieuws, 18 december 2022

Bron: Taxence

Categories
news Uncategorized

Betaal voorlopige aanslag 2023 met dagtekening januari pas in 2023

De Belastingdienst raadt aan voorlopige aanslag 2023 pas te betalen na de dagtekening in 2023 om te voorkomen dat de Belastingdienst de bedragen terugstort.

Bij betalingen vóór de dagtekening kan het zijn dat de systemen van de Belastingdienst de betalingen niet kunnen verwerken.

De uiterste betaaldatum is afhankelijk van de betaalwijze. In de betaalinformatie staat de juiste uiterste datum waarop het totale voorlopige aanslagbedrag op de rekening van de Belastingdienst moet staan. Bij gebruik van termijnbetalingen, gelden de in de betaalinformatie vermelde uiterste betaaldata.

Bron: Forum Fiscaal Dienstverleners, 12 december 2022

Bron: Taxence

Categories
news Uncategorized

Niet schuiven met box 3-vermogen rondom peildatum!

In de Overbruggingswet box 3, die gaat gelden voor de jaren 2023 -2025 zijn regels opgenomen om peildatumarbitrage te voorkomen. Deze moet ervoor zorgen dat belastingplichtigen niet gaan schuiven met hun vermogen van een hogere naar de categorie met het laagste rendementspercentage. Die arbitrageperiode is drie maanden, houd hier rekening mee!

Omdat de nieuwe wetgeving over de box 3-heffing waarschijnlijk er pas per 2026 zal komen is er voor de jaren 2023-2025 een overbruggingswet (verdiepingsartikel) in elkaar gedraaid. Hierin is opgenomen dat de belastingheffing van box 3 gebaseerd gaat worden op de werkelijke samenstelling van het vermogen. Er komen 3 vermogenscategorieën: banktegoeden (hier valt ook contant geld onder), overige bezittingen en schulden. Voor iedere categorie geldt een afzonderlijk forfaitair rendementspercentage.

Bepalingen die peildatumarbitrage moeten voorkomen

In de wet zijn ook bepalingen opgenomen die peildatumarbitrage moeten voorkomen. Hiervan is sprake als belastingplichtigen rondom de peildatum van 1 januari binnen de vermogenscategorieën gaan schuiven om het vermogen in de categorie met het laagste forfaitair rendementspercentage (banktegoeden) te verhogen voor een minimale box 3-heffing. Dit kan bijvoorbeeld door overige bezittingen te verkopen en direct na de peildatum weer aan te kopen of schulden aan te gaan en deze na de peildatum terug te betalen. Om dit te voorkomen worden voor het berekenen van het box 3-voordeel  tijdelijke omzettingen van vermogensbestanddelen binnen een arbitrageperiode genegeerd. 

Periode van drie maanden

Bij de arbitrageperiode gaat het om een  aaneengesloten periode van drie maanden die start voor en eindigt na de peildatum. Dit wil zeggen dat de fiscus omzettingshandelingen voor 1 oktober en na 31 maart niet als arbitragehandelingen ziet. Er is ook geen sprake van een arbitragehandeling als er meer dan drie maanden tussen de omzetting en de oorspronkelijke transactie zitten.
Bij een omzetting van overige bezittingen in banktegoeden is er sprake van een arbitragehandeling als:

  • de waarde van de overige bezittingen op de peildatum lager is dan op een ander na de peildatum liggend moment in de arbitrageperiode; en
  • de waarde van de banktegoeden op enig moment in die periode maar na de peildatum lager is dan op de peildatum. 

Zakelijke overweging dan geen arbitrage van toepassing

Als een belastingplichtige kan aantonen dat er een  zakelijke overweging aan de omzettingshandeling ten grondslag ligt, is er geen sprake van peildatumarbitrage. De belastingplichtige moet die overweging wel aannemelijk kunnen maken als de inspecteur hierom vraagt.
Om vragen van en moeilijkheden met de fiscus te voorkomen over vermogensverschuivingen in box 3 is het dus verstandig om dit buiten de driemaandentermijn te doen.

Bron: BV Rendement